Tenho £ 30.000 em um plano Sharesave: como posso evitar impostos quando vendo ações da empresa?

Nos últimos três anos, tenho contribuído com £ 500 por mês para o programa Sharesave da minha empresa, que termina em agosto. O preço da opção é de 30 centavos por ação, mas as ações estão atualmente a 50 centavos, então definitivamente pretendo comprá-las.

No entanto, o preço pode ser volátil e não gosto de ter tantos ovos na mesma cesta - então, quero vender imediatamente e colocar o dinheiro em ETFs em minhas ações e participações ISA .

Estou ansioso para evitar o imposto sobre ganhos de capital . Você pode sugerir as opções mais eficientes em termos fiscais para vender as ações e colocá-las nos meus ISAs e nos do meu sócio?

Entendo que existe um mecanismo para colocar as ações no meu ISA dentro de 90 dias após recebê-las e vendê-las a partir daí, mas as ações valem cerca de £ 30.000, acima do subsídio de £ 20.000 do ISA.

Posso investir parte deles no ISA até o limite da minha mesada e vender o restante fora do ISA para minimizar o imposto sobre ganhos de capital? Doar parte deles para o meu parceiro pode ajudar?

E dado o valor relativamente baixo, posso conseguir isso sem pagar um consultor financeiro para resolver isso para mim? GG, por e-mail

> Como funciona o imposto sobre ganhos de capital: as taxas que você paga - e como reduzir sua conta

Harvey Dorset, do This is Money, responde: Os programas Sharesave, também conhecidos como Save As You Earn, ou SAYE, são programas oferecidos por empregadores que permitem que os funcionários comprem ações da empresa em que trabalham a um preço fixo.

Quando o plano vence, os poupadores podem comprar as ações pelo preço da opção acordado no início do plano, o que significa que eles podem ganhar ações com desconto, ou podem sacar o dinheiro.

No seu caso, o valor das ações aumentou em cerca de 66% em relação ao preço da opção, então pegar essas ações e vendê-las pode gerar um retorno saudável.

No entanto, com £ 30.000 economizados no esquema, você está certo de que poderá enfrentar responsabilidade de CGT ao vender suas ações.

Supondo que seu subsídio ISA ainda não tenha sido tocado neste ano fiscal, você ainda poderá mover apenas £ 20.000 em ações para o pacote de impostos.

Dito isso, pode haver maneiras de reduzir qualquer conta de CGT, ou até mesmo evitá-la completamente quando você faz saques em dinheiro.

O This is Money conversou com o consultor financeiro especialista Paul Crossan para descobrir quais opções podem estar disponíveis para você reduzir uma possível conta de impostos.

Paul Crossan, planejador financeiro sênior da Hargreaves Lansdown, responde: Os planos Sharesave são uma excelente maneira de economizar.

Eles permitem que os funcionários comprem ações da empresa a um preço fixo e incluem uma rede de segurança valiosa, porque se o preço das ações cair abaixo do preço definido, os funcionários ainda podem optar por resgatar todas as suas economias em dinheiro — geralmente com juros.

Dito isto, você está absolutamente certo em ser cauteloso sobre "ter tantos ovos na mesma cesta".

Quando o esquema amadurece e você possui as ações, o perfil de risco muda drasticamente, de uma situação em que o pior resultado é receber seu dinheiro de volta para uma em que você agora possui ações voláteis e de alto risco de uma única empresa.

Dependendo do nível de diversificação do seu portfólio, isso pode não ser a opção certa para você.

Se decidir diversificar, você ainda pode proteger seu investimento de impostos. Você pode transferir até £ 20.000 dos rendimentos do seu plano Sharesave para um Isa – ou potencialmente um valor maior, sujeito a limites de contribuição individual, para um fundo de pensão como um Sipp dentro de 90 dias do vencimento, sem estar sujeito ao imposto sobre ganhos de capital durante a transferência.

Uma vez dentro de um invólucro com eficiência fiscal, as ações podem ser mantidas ou vendidas sem incorrer em CGT, e os lucros podem ser reinvestidos em investimentos mais diversificados.

Se você economizou £ 18.000 em três anos, seu ganho pode ser de cerca de £ 12.000. Usar um subsídio de £ 20.000 do Isa pode proteger cerca de dois terços do imposto sobre ganhos de capital.

Se você decidir não usar uma pensão, sua isenção anual de CGT de £ 3.000, se disponível, pode ajudar a compensar o ganho restante e, se necessário, usar a dedução anual de CGT nos anos fiscais subsequentes - embora isso possa significar assumir o risco de manter uma única ação por mais tempo.

Em resposta à sua pergunta sobre doações a um parceiro, a Receita Federal e Alfândega de Sua Majestade geralmente permite que ações sejam doadas a um cônjuge ou parceiro civil sem acionar uma cobrança imediata de CGT.

Isso pode permitir que você considere usar a isenção anual de £ 3.000 do imposto sobre ganhos de capital. Considere a situação tributária deles, que pode ser inferior à sua, antes da alienação.

Eles herdariam o preço original da opção de 30 centavos por ação como custo base e poderiam então enfrentar impostos sobre ganhos futuros ao vender.

Uma vez dotados como são, os novos donos do dinheiro ficam livres para decidir o que fazer em seguida, seja usando o processo "bed and Isa" para financiar seu próprio Isa, fazer uma contribuição para a previdência ou simplesmente acessar os fundos como desejarem.

Por fim, você pergunta se isso pode ser feito sem consultoria. A resposta simples é sim — muitas organizações, como a Hargreaves Lansdown, estão equipadas para apoiar esse processo, e seu empregador pode já ter uma empresa que utiliza essa consultoria.

No entanto, se você não tiver certeza se um investimento específico, como um ISA ou um fundo de pensão, é adequado às suas necessidades, pode valer a pena conversar com um consultor financeiro.

Um consultor avaliará sua situação financeira mais ampla, não apenas o plano Sharesave, e ajudará a explorar opções apropriadas em profundidade.