Tandas e SAT: quanti soldi puoi ricevere senza dichiararli nel 2025?

Le tandas (un tipo di programma di risparmio collettivo) rimangono la forma di risparmio collettivo più utilizzata in Messico. Famiglie, amici e colleghi versano periodicamente un contributo e ogni partecipante riceve l'importo totale a turno. Sebbene queste pratiche non siano né vietate né direttamente regolamentate, il SAT (Servizio di Amministrazione Fiscale) ha emesso avvisi sui depositi bancari e sui trasferimenti derivanti da queste attività.

Secondo il Servizio di Amministrazione Fiscale, i depositi superiori a 15.000 pesos al mese su un conto bancario possono essere segnalati al SAT . Se non si riesce a giustificare tale reddito, potrebbe essere considerato reddito non dichiarato e potrebbe comportare tasse, supplementi e possibili sanzioni.

Per coloro che partecipano alle sessioni, le autorità raccomandano di adottare le seguenti misure:

• Utilizzare contanti ogniqualvolta possibile: ridurre i bonifici e i depositi bancari riduce al minimo gli avvisi automatici.
• Registrare ogni transazione: nomi dei partecipanti, importi, date e tipologie di pagamento. Questo documento fungerà da prova in caso di verifica fiscale.
• Dichiarare il reddito quando si supera il limite: se si ricevono più di 15.000 pesos al mese, è possibile includerli nella dichiarazione dei redditi come prestiti o contributi da terzi.

Ad esempio: se Laura organizza un programma di raccolta fondi mensile con cinque amici, ognuno dei quali contribuisce con 5.000 pesos, che depositano in contanti. Laura riceve 25.000 pesos sul suo conto corrente per un mese. Poiché il fondo supera i 15.000 pesos, deve registrare la transazione e dichiarare che i fondi provengono dal programma di raccolta fondi per evitare problemi con il SAT (Servizio di Amministrazione Fiscale).

Nel 2025, il SAT ha rilevato molteplici segnalazioni di depositi fuori limite su conti di persone che partecipavano a "tandas" (depositi circolari). In alcuni casi, i contribuenti non avevano prove dell'attività e sono stati chiamati a giustificare le loro transazioni. L'autorità fiscale non sanziona la pratica delle "tandas" (depositi circolari), ma piuttosto i depositi ingiustificati .

A questo proposito, gli esperti raccomandano di tenere sempre registri chiari, ad esempio scattando fotografie delle ricevute o delle note per ogni contributo, per avere un riscontro in caso di verifica.

• Conservare registri chiari di tutti i movimenti.
• Dichiarare il reddito quando vengono superati i limiti di deposito.
• Se possibile, tieni la maggior parte del tuo denaro in contanti.
• Informare il SAT sui fondi ricevuti se si utilizzano conti bancari.

Grazie a queste pratiche, le tandas possono continuare a essere una risorsa affidabile per le famiglie messicane, senza generare problemi fiscali o sanzioni dal SAT.