Tengo £30.000 en un plan Sharesave: ¿cómo puedo evitar impuestos cuando vendo acciones de la empresa?

Durante los últimos tres años, he estado aportando 500 libras al mes al programa Sharesave de mi empresa, que finaliza en agosto. El precio de la opción es de 30 peniques por acción, pero las acciones están actualmente a 50 peniques, así que definitivamente pienso adquirirlas.

Sin embargo, el precio puede ser volátil y no me gusta tener tantos huevos en una canasta, por lo que quiero vender inmediatamente y poner el dinero en ETF en mis acciones y valores ISA .

Quiero evitar el impuesto sobre las ganancias de capital . ¿Podrían sugerirme las opciones más ventajosas desde el punto de vista fiscal para vender las acciones e incorporarlas a mis ISA y a las de mi socio?

Entiendo que hay un mecanismo para ingresar las acciones en mi ISA dentro de los 90 días de tomarlas y venderlas desde allí, pero las acciones valen alrededor de £ 30,000, por lo que están por encima de la asignación de ISA de £ 20,000.

¿Puedo depositar una parte en la ISA hasta el límite de mi asignación y vender el resto fuera de ella para minimizar el impuesto sobre las ganancias de capital? ¿Podría ser útil regalarle una parte a mi pareja?

Y dado el valor relativamente bajo, ¿puedo lograrlo sin pagarle a un asesor financiero para que me lo resuelva? GG, por correo electrónico.

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Harvey Dorset, de This is Money, responde: Los programas Sharesave, también conocidos como Save As You Earn o SAYE, son programas ofrecidos por empleadores que permiten al personal comprar acciones de la empresa para la que trabaja a un precio fijo.

Cuando el plan vence, los ahorristas pueden comprar las acciones al precio de opción acordado al inicio del plan, lo que significa que podrían obtener acciones con un descuento, o pueden retirar el efectivo.

En su caso, el valor de las acciones ha aumentado alrededor de un 66 por ciento respecto del precio de la opción, por lo que tomar estas acciones y venderlas podría proporcionar un retorno saludable.

Sin embargo, con £30.000 ahorrados en el plan, tiene razón al afirmar que podría enfrentar responsabilidad por Ganancias de Capital al vender sus acciones.

Suponiendo que su asignación ISA aún no se haya tocado este año financiero, todavía solo podrá transferir £ 20,000 en acciones al envoltorio de impuestos.

Dicho esto, puede haber formas de reducir cualquier factura de CGT, o incluso evitarla por completo cuando haces efectivo.

This is Money habló con el asesor financiero experto Paul Crossan para descubrir qué opciones podría tener a su disposición para recortar una posible factura de impuestos.

Paul Crossan, planificador financiero senior de Hargreaves Lansdown, responde: Los planes Sharesave son una excelente manera de generar ahorros.

Permiten a los empleados comprar acciones de la empresa a un precio fijo e incluyen una valiosa red de seguridad, porque si el precio de la acción cae por debajo del precio establecido, los empleados aún pueden optar por recuperar sus ahorros completos en efectivo, generalmente con intereses.

Dicho esto, tienes todo el derecho a ser cauteloso al no "tener tantos huevos en una misma canasta".

Una vez que el plan ha madurado y usted es dueño de las acciones, el perfil de riesgo cambia drásticamente, desde una situación en la que el peor resultado es recuperar su dinero a otra en la que ahora usted es dueño de acciones volátiles y de alto riesgo de una sola empresa.

Dependiendo del nivel de diversificación que tenga dentro de su cartera más amplia, esto puede no ser adecuado para usted.

Si decide diversificar, aún puede proteger su inversión de impuestos. Puede transferir hasta £20,000 de los ingresos de su plan Sharesave a una cuenta ISA, o posiblemente una cantidad mayor, sujeta a límites de contribución individual, a un plan de pensiones como un SIPP , dentro de los 90 días posteriores al vencimiento, sin estar sujeto al impuesto sobre las ganancias de capital al mudarse.

Una vez dentro de un envoltorio fiscalmente eficiente, las acciones pueden conservarse o venderse sin incurrir en Ganancias de Capital (CGT), y las ganancias pueden reinvertirse en inversiones más diversificadas.

Si ha ahorrado £18,000 en tres años, su ganancia podría rondar las £12,000. Con una asignación de £20,000 en su ISA, podría cubrir aproximadamente dos tercios del impuesto sobre las ganancias de capital.

Si decide no utilizar una pensión, su exención anual de CGT de £3000, si está disponible, podría ayudar a compensar la ganancia restante y, si es necesario, utilizar la asignación anual de CGT en años fiscales posteriores, aunque esto puede significar asumir el riesgo de mantener la misma acción por más tiempo.

En respuesta a su consulta sobre donaciones a un socio, HM Revenue and Customs generalmente permite donar acciones a un cónyuge o pareja civil sin generar un cargo inmediato de CGT.

Esto podría permitirle considerar el uso de su exención anual de Ganancias de Capital (CGT) de £3,000. Considere su situación fiscal, que podría ser inferior a la suya, antes de vender.

Heredarían el precio de opción original de 30 peniques por acción como su costo base y luego podrían enfrentar el CGT sobre cualquier ganancia futura al vender.

Una vez que reciben el donativo, como nuevos propietarios del dinero, son libres de decidir qué hacer a continuación, ya sea utilizar el proceso de "cama e ISA" para financiar su propio ISA, realizar una contribución a la pensión o simplemente acceder a los fondos como deseen.

Finalmente, se pregunta si esto puede hacerse sin asesoramiento. La respuesta es sencilla: sí: muchas organizaciones, como Hargreaves Lansdown, están preparadas para apoyar este proceso y es posible que su empleador ya tenga una empresa a la que recurrir.

Sin embargo, si no está seguro de si un determinado tipo de inversión, como un ISA o una pensión, es adecuado para sus necesidades, puede que valga la pena hablar con un asesor financiero.

Un asesor evaluará su situación financiera más amplia, no solo el plan Sharesave, y le ayudará a explorar las opciones adecuadas en profundidad.