Не все члены накопительных касс получат возврат НДФЛ: пенсионеры, которые останутся без него

Хорошие новости для пенсионеров-мютюэлистов, на самом деле, предназначены лишь для избранной группы. Им повезло, что в ближайшие дни они смогут получить значительную сумму благодаря мерам, опубликованным в «Официальном государственном вестнике» (BOE) 25 июля 2025 года .

Это предусматривает автоматический возврат до 4000 евро в год (в период с 2019 по 2022 год), предназначенный только для тех, кто вносил взносы в обязательное трудовое взаимное страхование до 1979 года и теперь получает государственную пенсию.

Причиной введения нового механизма является возвращение исправления в налоговую интерпретацию налога на доходы физических лиц. Верховный суд вынес решение в пользу пенсионеров, поскольку в течение многих лет Казначейство не применяло 25%-ную налоговую льготу к этим пенсиям, в результате чего им приходилось платить больше налогов, чем следовало .

Однако не все пенсионеры получат эту заявку, учитывая, что, несмотря на то, что они вносили взносы и соответствуют историческим требованиям, из их нынешних пенсий не удерживается подоходный налог с физических лиц, что является важным условием для тех, кто запрашивает возврат средств.

Список пенсионеров, которые не смогут получить ежегодную выплату в размере 4000

В связи с обязательным удержанием подоходного налога с физических лиц пенсионеры с низкими пенсиями как раз и не имеют права на этот возврат. Даже если они когда-то внесли столько же, сколько и более состоятельный человек, они не смогут получить причитающиеся им деньги благодаря своей пенсии.

На сегодняшний день Налоговое управление не намерено менять свои критерии , а правительство не предприняло никаких шагов для устранения этого исключения. Однако некоторые ассоциации уже начали выражать своё недовольство, призывая учитывать историю индивидуальных взносов, а не текущее налоговое положение человека.

Также не смогут получить выплаты пенсионеры, чьи пенсии уже были уравнены с пенсиями в системе социального обеспечения. То есть те, кто уже получает ту же сумму, которую они получали бы, если бы их пенсия формировалась в рамках общей системы.

Требования к запросу на возврат подоходного налога с физических лиц

Возврат будет произведен единовременным платежом, и подача новой налоговой декларации не требуется. Эта мера выгодна лицам, соответствующим следующим условиям: