Britse gezinnen moeten actie ondernemen, want experts waarschuwen voor grote belastingval

Britse huishoudens zouden binnenkort met een nieuwe belastingval te maken kunnen krijgen. Minder dan één op de twintig nalatenschappen was in 2022 onderworpen aan erfbelasting, en slechts 4,62% ​​van de overlijdens resulteerde in een erfenis die groot genoeg was om een ​​belastingaanslag te veroorzaken.

Deskundigen luiden echter de noodklok, omdat een combinatie van bevroren drempels en veranderende aansprakelijkheid ertoe zou kunnen leiden dat de middenklasse binnenkort met deze belastingaanslag van 40% te maken krijgt. Eamonn Prendergast, Chartered Financial Adviser bij Palantir Financial Planning Ltd, zei: "Erfbelasting is snel de grote valkuil voor de middenklasse aan het worden. Vooral in Londen worden gewone gezinnen die simpelweg een huis kochten en er tientallen jaren in bleven wonen, nu geconfronteerd met een belastingaanslag van zes cijfers.

De drempel van £2 miljoen voor de Residence Nil Rate Band is al jaren niet veranderd, terwijl de huizenprijzen fors zijn gestegen en de toeslagen tot 2030 bevroren blijven. Tel daar de mogelijke pensioenen vanaf 2027 bij op, en duizenden andere gezinnen zullen over de schreef gaan, niet door overmatige rijkdom, maar door inflatie en inactiviteit. De regels waren bedoeld voor de allerrijksten, maar op de huidige huizenmarkt vallen ze gezinnen aan die zichzelf helemaal niet als rijk beschouwden.

Deskundigen raden mensen die zichzelf nooit rijk genoeg achtten om een ​​erfbelasting te betalen, aan om zich hierover te verdiepen, aangezien ze mogelijk zonder het te beseffen aansprakelijk worden gesteld. Er zijn een aantal drempels waardoor bepaalde delen van een nalatenschap vrijgesteld kunnen worden van erfbelasting.

Normaal gesproken is er geen erfbelasting verschuldigd over nalatenschappen met een waarde onder de £ 325.000, de zogenaamde nihil-tariefband, of als alles boven deze waarde wordt nagelaten aan een echtgeno(o)t(e), geregistreerd partner, een goed doel of een lokale amateursportclub. Deze drempel kan met £ 175.000 worden verhoogd als hun woning deel uitmaakt van de nalatenschap - dit staat bekend als de Residence Nihil-tariefband.

Er is echter ook de afbouw van de belastingvrije voet voor woningen, die de drempel met £1 verlaagt voor elke £2 die de woning meer dan £2 miljoen waard is. Hoewel een drempel van £2 miljoen voor sommige middenklassegezinnen onbereikbaar lijkt, kunnen mensen die in gebieden zoals Londen wonen, voor een onverwachte realiteit komen te staan, aangezien huizen die nu gemiddeld zo'n £658.000 waard zijn, een woning boven deze grens kunnen brengen.

Ook deze drempels zijn tot 2030 bevroren. Door de inflatie, de mogelijke stijging van de huizenprijzen en de recente invoering van erfbelasting voor bepaalde pensioenpotjes vanaf 2027, zullen de waarden van nalatenschappen blijven stijgen, terwijl de drempels gelijk blijven.

Rob Mansfield, onafhankelijk financieel adviseur bij Rootes Wealth Management , zei: "Dit is een tikkende tijdbom en de overheid zal zich in de handen wrijven bij het vooruitzicht van hogere inkomsten uit erfbelasting. Als ze de drempels blijven bevriezen en niet genoeg huizen bouwen, zullen de huizenprijzen in Londen en het zuidoosten alleen al het grootste deel van de vrijstellingen opslokken. Mensen die verstandig hebben gepland, zullen dus achterblijven.

"Voor sommige mensen is het nog niet helemaal doorgedrongen dat het resterende pensioengeld binnenkort deel uitmaakt van de berekening van de erfbelasting. Het is vooral verwerpelijk dat er geen rekening wordt gehouden met een vroegtijdig overlijden voordat er überhaupt sprake is van pensioen."

Antonia Medlicott, oprichter en directeur van Investing Insiders , voegde hieraan toe: "Het gemiddelde Britse pensioenpotje is nu ongeveer £ 250.000 waard. Als de overheid doorgaat met het meenemen van ongebruikte pensioenen in de IHT-berekeningen, zullen tienduizenden gezinnen voor het eerst te maken krijgen met IHT-rekeningen.

"Dit zijn gezinnen die overvallen zullen worden door schulden op wat we voorheen een 'bescheiden erfenis' noemden. Ik maak me ook zorgen over de gevolgen hiervan voor de publieke belangstelling voor pensioenen.

"In een tijd waarin experts ons constant waarschuwen dat we afstevenen op een pensioencrisis, omdat veel te weinig mensen genoeg sparen, geeft dit vreselijke, tegenstrijdige signalen af. Het is zeker een vreemde manier om jongeren de voordelen van sparen te laten inzien."

In een recente verklaring over mogelijke wijzigingen in de erfbelasting in de begroting vertelde het ministerie van Financiën aan The Guardian: "Zoals uiteengezet in het plan voor verandering, is de beste manier om de overheidsfinanciën te versterken door de economie te laten groeien – en dat is onze focus. Wijzigingen in het belasting- en uitgavenbeleid zijn niet de enige manieren om dit te bereiken, zoals blijkt uit onze hervormingen van de planning, die naar verwachting de economie met £ 6,8 miljard zullen laten groeien en de schuldenlast met £ 3,4 miljard zullen verlagen.

“Wij streven ernaar de belastingen voor werkenden zo laag mogelijk te houden. Daarom hebben we in de begroting van afgelopen najaar de loonstrookjes van werkenden beschermd en onze belofte nagekomen om de basis-, hogere of aanvullende tarieven van de inkomstenbelasting, de socialezekerheidspremies en de btw niet te verhogen.”