Hoe spoort de Spaanse belastingdienst fraude op?

Het belastingstelsel in Spanje kan erg ingewikkeld zijn en het is lastig om bij je positieven te komen. Maar dat betekent niet dat je geen boete kunt krijgen als je je inkomsten niet op de juiste manier aangeeft of als je probeert te frauderen.

Misschien geeft u uw inkomsten uit het buitenland niet op de juiste manier aan, werkt u in Spanje met een niet-lucratief visum of doet u hier een oproepbaan en wordt u onder de tafel betaald?

Of u nu opzettelijk fraude pleegt of onbewust omdat u niet alle regels begrijpt, dit is allemaal erg riskant. De Hacienda, de Spaanse belastingdienst, heeft namelijk veel manieren om dit te achterhalen.

Volgens gegevens van de Technische Unie van het Ministerie van Financiën vertegenwoordigt de zwarte economie in Spanje meer dan € 200 miljard, wat neerkomt op meer dan 15 procent van het bruto binnenlands product (bbp). Daarom is fraudedetectie hier zo'n big business en hebben de autoriteiten talloze methoden geïmplementeerd om fraude op te sporen.

Contante opnames en stortingen worden gerapporteerd

Alle contante opnames en stortingen van meer dan € 3.000 worden gemeld door banken en andere financiële instellingen. Dit helpt fraude en witwassen te bestrijden. Stel dat u slechts € 2.000 aan inkomsten aangeeft, maar maandelijks € 3.000 contant op uw rekening stort, dan zullen er ongetwijfeld vragen worden gesteld. Hetzelfde geldt voor het opnemen van grote bedragen als er geen gegevens zijn over de uitgaven of als het wordt gebruikt om andere werknemers zwart te betalen.

FACT CHECK: Nee, Spanje legt geen boete op voor het opnemen van € 3.000

De activiteiten worden nauwlettend gevolgd, vooral die van zelfstandigen

Mensen die in bepaalde sectoren werken, worden strenger gecontroleerd dan andere. Dat geldt met name als je zelfstandig ondernemer bent. En als je bedrijf veel kleine contante betalingen verwerkt, zullen de autoriteiten je belastingaangiften en rekeningen nog nauwkeuriger controleren om er zeker van te zijn dat je alles aangeeft en geen geld in eigen zak steekt waar ze niet van op de hoogte zijn.

Hulpmiddelen voor kunstmatige intelligentie

De Hacienda maakt steeds vaker gebruik van AI en big data. Ze kunnen worden gebruikt om belastingaangiften en betalingen te monitoren en zelfs om water- en elektriciteitsrekeningen te controleren om er zeker van te zijn dat u een woning niet verhuurt en de inkomsten niet aangeeft. AI-gebaseerde technologische tools worden echter het meest gebruikt bij het bekijken van de jaarlijkse inkomstenbelastingcampagne. De computers leren of u fouten hebt gemaakt of bedragen hebt ingevoerd en proberen deze later te wijzigen.

Uw inkomstenbelastingaangifte controleren

Aangiften van inkomstenbelasting worden nauwkeurig gecontroleerd om belastingbetalers te identificeren die terugkerende fouten maken en een deel van hun inkomsten niet aangeven. Dit wordt soms gedaan door AI en soms door medewerkers van de belastingdienst.

LEES OOK: Wat zijn de boetes en gevangenisstraffen voor belastingontduiking in Spanje?

Het identificeren van valse niet-ingezetenen

De Belastingdienst kijkt ook nauwlettend naar mensen die beweren niet-ingezetenen te zijn, maar die in werkelijkheid meer dan 183 dagen in Spanje verblijven of hun gezin of belangrijkste economische belangencentra in Spanje hebben. Dit doen ze onder andere door te kijken naar de locatie van elektronische apparaten van verdachte zelfstandigen en bedrijven. Ze analyseren ook familierelaties, waar u uw geld uitgeeft en waaraan. Ze kijken zelfs naar tolgegevens om te zien hoe vaak auto's de grens oversteken.

Dankzij AI-technologieën waarmee valse niet-ingezetenen konden worden geïdentificeerd, kon de Belastingdienst in 2021 € 24,5 miljoen aan belastingfraude terugvorderen van 69 belastingbetalers die daadwerkelijk in het land woonden.

LEES OOK: Hoe weet Spanje of ik fiscaal inwoner ben?

Sociale media

Soms bekijkt de Belastingdienst zelfs de sociale media-accounts van verdachte personen die op hun radar staan. Ziet u er bijvoorbeeld uit alsof u boven uw stand leeft? Plaatst u werk dat u hebt gedaan maar niet hebt aangegeven? Of plaatst u vaak berichten vanuit Spanje, ook al beweert u hier geen ingezetene te zijn?

Kruisverwijzing

Als u bijvoorbeeld verhuurder bent en uw huurinkomsten niet aangeeft, zullen de autoriteiten kijken welke panden u bezit en uw inkomsten vergelijken met de belastingaangiften van huurders. Ook degenen die hun borg niet correct registreren, zullen een waarschuwingssignaal geven.

Kijk naar uw uitgaven

Het wordt ook als fraude beschouwd als u veel onkosten terugvraagt ​​die u eigenlijk niet zou moeten terugvragen. Als zelfstandige kunt u bijvoorbeeld zakelijke kosten declareren, zoals zakenreizen, computers voor zakelijk gebruik, een deel van uw energierekening als u thuiswerkt, werkkleding, enz. Als u echter vakantiedagen als zakenreizen wilt declareren, of software voor gaming en dagelijkse kleding, kan de Belastingdienst dit nagaan en kunt u een boete krijgen. De Belastingdienst zal al uw opgegeven kosten nauwkeurig controleren om te zien of ze noodzakelijk zijn voor uw werk en u moet ze mogelijk zelfs verantwoorden.

Identificatie van valse arbeidsovereenkomsten en lege vennootschappen

Dit punt geldt met name voor degenen die een beroep doen op de Beckham-wet, die bepaalde mensen die voor bedrijven buiten Spanje werken, een vast belastingtarief van 24 procent toestaat. Veel mensen willen van dit belastingvoordeel profiteren en verzinnen daarom voorwaarden of richten bedrijven op om hiervoor in aanmerking te komen. Dit kan onder meer gaan om valse contracten met bedrijven en lege vennootschappen (bv's). Dit zijn wettelijk opgerichte bedrijven die in werkelijkheid alleen in naam bestaan.

LEES OOK: Wat Amerikanen moeten weten over het Spaanse Beckham-belastingstelsel