Ho £ 30.000 in un piano Sharesave: come posso evitare le tasse quando vendo le azioni della società?

Negli ultimi tre anni ho versato 500 sterline al mese nel piano Sharesave della mia azienda, che si concluderà ad agosto. Il prezzo dell'opzione è di 30 penny per azione, ma le azioni sono attualmente a 50 penny, quindi ho sicuramente intenzione di acquistarle.

Tuttavia, il prezzo può essere volatile e non mi piace avere così tante uova nello stesso paniere, quindi voglio vendere immediatamente e investire i soldi negli ETF del mio fondo di investimento in azioni e titoli .

Vorrei evitare l'imposta sulle plusvalenze . Puoi suggerirmi le opzioni più vantaggiose dal punto di vista fiscale per vendere le azioni e inserirle nel mio conto ISA e in quello del mio socio?

Ho capito che esiste un meccanismo per trasferire le azioni sul mio ISA entro 90 giorni dal momento in cui le ho acquistate e da lì poterle vendere, ma le azioni valgono circa £ 30.000, quindi sono superiori alla franchigia ISA di £ 20.000.

Posso versarne una parte nell'Isa fino al limite della mia franchigia e vendere il resto al di fuori dell'Isa per ridurre al minimo l'imposta sulle plusvalenze? Potrebbe essere utile donarne una parte al mio partner?

E dato il valore relativamente basso, posso ottenere questo risultato senza pagare un consulente finanziario che lo risolva per me? GG, via email

> Come funziona l'imposta sulle plusvalenze: le aliquote che paghi e come ridurre la tua bolletta

Harvey Dorset, di This is Money, risponde: I programmi Sharesave, noti anche come Save As You Earn o SAYE, sono programmi offerti dai datori di lavoro che consentono ai dipendenti di acquistare azioni dell'azienda per cui lavorano a un prezzo fisso.

Una volta che il piano giunge a scadenza, i risparmiatori possono acquistare le azioni al prezzo di opzione concordato all'inizio del piano, il che significa che potrebbero ottenere azioni con uno sconto, oppure possono ritirare il denaro.

Nel tuo caso, il valore delle azioni è aumentato di circa il 66 percento rispetto al prezzo dell'opzione, quindi acquistare queste azioni e rivenderle potrebbe generare un buon rendimento.

Tuttavia, con 30.000 £ risparmiate nel piano, hai ragione quando dici che potresti dover pagare la CGT quando vendi le tue azioni.

Supponendo che la tua franchigia ISA non sia ancora stata toccata in questo anno finanziario, potrai comunque trasferire solo azioni per un valore di £ 20.000 nel contenitore fiscale.

Detto questo, potrebbero esserci dei modi per ridurre qualsiasi imposta sulle plusvalenze (CGT) o addirittura evitarla del tutto quando si effettua il pagamento in contanti.

This is Money ha parlato con l'esperto consulente finanziario Paul Crossan per scoprire quali opzioni potrebbero essere a tua disposizione per ridurre al minimo una potenziale bolletta fiscale.

Paul Crossan, consulente finanziario senior presso Hargreaves Lansdown, risponde: I piani Sharesave sono un ottimo modo per accumulare risparmi.

Consentono ai dipendenti di acquistare azioni della società a un prezzo fisso e includono una preziosa rete di sicurezza, perché se il prezzo delle azioni scende al di sotto del prezzo stabilito, i dipendenti possono comunque scegliere di ritirare l'intero risparmio in contanti, solitamente con gli interessi.

Detto questo, hai assolutamente ragione a essere cauto nel "mettere troppe uova nello stesso paniere".

Una volta che il piano è maturato e si possiedono le azioni, il profilo di rischio cambia drasticamente, da una situazione in cui il risultato peggiore è riavere indietro i propri soldi a una in cui si possiedono azioni di una singola società volatili e ad alto rischio.

A seconda del livello di diversificazione del tuo portafoglio più ampio, questa potrebbe non essere la soluzione giusta per te.

Se decidi di diversificare, puoi comunque proteggere il tuo investimento dalle tasse. Puoi trasferire fino a £ 20.000 dei proventi del tuo piano Sharesave in un ISA, o potenzialmente un importo maggiore, soggetto a limiti di contribuzione individuali, in un piano pensionistico come un Sipp entro 90 giorni dalla scadenza, senza essere soggetto all'imposta sulle plusvalenze.

Una volta inserite in un involucro fiscalmente vantaggioso, le azioni possono essere detenute o vendute senza incorrere nella CGT e i proventi possono essere reinvestiti in investimenti più diversificati.

Se hai risparmiato 18.000 sterline in tre anni, il tuo guadagno potrebbe essere di circa 12.000 sterline. Utilizzando un'indennità ISA di 20.000 sterline potresti risparmiare circa due terzi della CGT.

Se decidi di non utilizzare una pensione, la tua esenzione annuale dalla CGT di £ 3.000, se disponibile, potrebbe aiutarti a compensare il guadagno residuo e, se necessario, utilizzare la franchigia annuale dalla CGT negli anni fiscali successivi, anche se questo potrebbe comportare il rischio di detenere il singolo titolo azionario per un periodo più lungo.

In risposta alla tua domanda sulla donazione a un partner, l'HM Revenue and Customs generalmente consente che le azioni vengano donate a un coniuge o a un partner civile senza che venga addebitata immediatamente la CGT.

Questo potrebbe consentirti di valutare l'utilizzo della loro esenzione annuale di £ 3.000 dalla CGT. Prima di procedere alla cessione, valuta attentamente il loro status fiscale, che potrebbe essere inferiore al tuo.

Erediterebbero il prezzo originale dell'opzione di 30 penny per azione come costo base e potrebbero quindi dover pagare la CGT su eventuali guadagni futuri in caso di vendita.

Una volta ricevuto il dono, diventano i nuovi proprietari del denaro e sono liberi di decidere cosa fare, se utilizzare il processo "bed and ISA" per finanziare il proprio ISA, versare un contributo pensionistico o semplicemente accedere ai fondi come desiderano.

Infine, ti chiedi se questo sia possibile senza consulenza. La risposta è semplice: molte organizzazioni, come Hargreaves Lansdown, sono attrezzate per supportare questo processo e il tuo datore di lavoro potrebbe già avvalersi di un'azienda a cui si rivolge.

Tuttavia, se non sei sicuro che un particolare strumento di investimento, come un ISA o un fondo pensione, sia adatto alle tue esigenze, potrebbe valere la pena parlare con un consulente finanziario.

Un consulente valuterà la tua situazione finanziaria più ampia, non solo il programma Sharesave, e ti aiuterà a esplorare in modo approfondito le opzioni più appropriate.