İspanya'nın vergi dairesi dolandırıcılığı nasıl tespit ediyor?

İspanya'daki vergi sistemi oldukça karmaşık ve anlaşılması zor olabilir; ancak bu, gelirinizi gerektiği gibi beyan etmemeniz veya onları dolandırmaya çalışmanız durumunda para cezasına çarptırılmayacağınız anlamına gelmez.

Belki yurtdışından elde ettiğiniz geliri düzgün bir şekilde beyan etmiyorsunuz, belki de gelir getirmeyen vizeyle İspanya'da çalışıyorsunuz veya belki de burada geçici bir işte çalışıyorsunuz ve gizlice para alıyorsunuz?

İster bilerek dolandırıcılık yapın, ister tüm kuralları anlamadığınız için bilmeden yapın, bunların hepsi çok risklidir, çünkü İspanya'nın Hacienda kentindeki vergi dairesinin bunu öğrenmenin birçok yolu vardır.

Maliye Bakanlığı Teknik Birliği'nin verilerine göre, yeraltı ekonomisi İspanya'da 200 milyar avrodan fazla bir rakamı temsil ediyor ve bu da Gayri Safi Yurtiçi Hasıla'nın (GSYİH) yüzde 15'inden fazlasına denk geliyor. Bu yüzden dolandırıcılık tespiti burada büyük bir iş ve yetkililer bunu bulmak için birçok farklı yöntem uyguladı.

Nakit çekimleri ve para yatırma işlemleri raporlanıyor

3.000 €'nun üzerindeki tüm nakit çekimler ve para yatırmalar bankalar ve diğer finansal kuruluşlar tarafından bildirilir. Bu hem dolandırıcılık hem de kara para aklamayla mücadeleye yardımcı olur. Örneğin, yalnızca 2.000 € kazanç beyan ediyorsanız, ancak hesabınıza her ay 3.000 € nakit yatırıyorsanız, bazı sorular sorulacaktır. Aynı şey, neye harcandığına dair bir kayıt yoksa veya masanın altından diğer çalışanlara ödeme yapmak için kullanılıyorsa büyük miktarlarda çekim yapmak için de geçerlidir.

GERÇEK KONTROLÜ: Hayır, İspanya 3.000 € çektiğiniz için size ceza kesmiyor

Özellikle serbest meslek sahiplerinin faaliyetleri yakından izleniyor

Belirli sektörlerde çalışan kişiler diğerlerinden daha yakından izlenir. Bu özellikle serbest meslek sahibiyseniz geçerlidir. Ve işiniz birçok küçük nakit ödeme içeriyorsa, yetkililer vergi beyannamelerinizi ve hesaplarınızı daha da fazla inceleyerek her şeyi beyan ettiğinizden ve farkında olmadıkları hiçbir şeyi cebinize atmadığınızdan emin olacaktır.

Yapay Zeka araçları

Yapay zeka ve büyük veri Hacienda tarafından giderek artan bir sıklıkta kullanılıyor. Vergi beyannamelerini, yaptığınız ödemeleri izlemek ve hatta bir mülkü kiraya verip geliri beyan etmediğinizden emin olmak için su ve elektrik tüketim faturalarını kontrol etmek için kullanılabilirler. Ancak, yıllık Gelir Vergisi Kampanyasına bakıldığında yapay zeka tabanlı teknolojik araçlar en sık kullanılır. Bilgisayarlar hata yapıp yapmadığınızı veya miktarlar girip girmediğinizi öğrenir ve daha sonra bunları değiştirmeye çalışır.

Gelir vergisi beyannamelerinizi incelemek

Gelir vergisi beyannameleri, tekrarlayan hatalar yapan ve gelirlerinin bir kısmını hesaba katmayan mükellefleri tespit etmek için yakından incelenir. Bu bazen AI tarafından, bazen de kurum için çalışanlar tarafından yapılır.

AYRICA OKUYUN: İspanya'da vergi kaçakçılığına verilen para cezaları ve hapis cezaları nelerdir?

Sahte ikamet etmeyenleri tespit etmek

Vergi Dairesi ayrıca, ikamet etmeyen olduklarını iddia eden ancak aslında burada 183 günden fazla zaman geçiren veya aileleri veya ana ekonomik çıkar merkezleri İspanya'da bulunan kişileri de dikkatle inceler. Bunu yapmanın bir yolu, şüpheli serbest meslek sahibi kişilere ve işletmelere ait elektronik cihazların konumuna bakmaktır. Ayrıca aile ilişkilerini, paranızı nerede harcadığınızı ve neye harcadığınızı analiz ederler. Hatta arabaların sınırı kaç kez geçtiğini görmek için geçiş ücretlerinden gelen verilere bile bakarlar.

Sahte ikamet etmeyenleri tespit eden yapay zeka teknolojileri, Vergi Dairesi'nin 2021 yılında gerçekte burada ikamet eden 69 vergi mükellefinden 24,5 milyon avro tutarında vergi dolandırıcılığı yoluyla elde edilen parayı tahsil etmesini sağladı.

Ayrıca bakınız: İspanya benim vergi mükellefi olduğumu nasıl anlıyor?

Sosyal medya

Bazen, Vergi Dairesi radarlarında olan şüpheli kişilerin sosyal medya hesaplarına bile bakacaktır. Örneğin, gelirinizin üstünde yaşıyor gibi mi görünüyorsunuz? Yaptığınız ancak beyan etmediğiniz işleri mi paylaşıyorsunuz? Ya da burada ikamet etmediğinizi iddia etmenize rağmen sık sık İspanya'dan mı paylaşım yapıyorsunuz?

Çapraz referanslama

Örneğin bir ev sahibiyseniz ve kira gelirinizi beyan etmiyorsanız, yetkililer hangi mülklere sahip olduğunuza bakacak ve gelirinizi kiracı gelir vergisi beyannameleriyle çapraz referanslayacaktır. Mevduatlarını düzgün bir şekilde kaydetmeyenler de kırmızı bayrak kaldıracaktır.

Harcamalarınıza bakın

Ayrıca, olmaması gereken birçok masrafı geri talep ediyorsanız bu da dolandırıcılık olarak kabul edilir. Örneğin, serbest meslek sahibiyseniz, iş seyahatleri, iş amaçlı bilgisayarlar, evden çalışıyorsanız elektrik faturalarınızın bir kısmı, iş için ihtiyaç duyduğunuz üniformalar vb. gibi iş ile ilgili masrafları talep edebilirsiniz. Ancak tatilleri iş seyahati olarak talep etmeye çalışıyorsanız, oyun oynamak için kullanılan yazılımlar ve günlük kıyafetler, Vergi Dairesi bunu öğrenebilir ve para cezasına çarptırılabilirsiniz. Yetkililer, bildirilen tüm masraflarınızı işiniz için gerekli olup olmadıklarını görmek için yakından inceleyecek ve hatta bunları haklı çıkarmak zorunda kalabilirsiniz.

Sahte iş sözleşmelerinin ve sahte şirketlerin tespiti

Bu nokta özellikle, İspanya dışındaki şirketlerde çalışan belirli kişilerin sabit oranda %24 vergi ödemesine izin veren Beckham Yasası'na başvuranlar için geçerlidir. Birçok kişi bu vergi avantajından yararlanmak ister ve bu nedenle hak kazanmak için koşullar uydurur veya şirketler kurar. Bu, yalnızca ismen var olan yasal olarak kurulmuş şirketler olan işletmeler ve sahte şirketlerle yapılan sahte sözleşmeleri içerebilir.

AYRICA OKUYUN: Amerikalıların İspanya'nın Beckham Yasası vergi rejimi hakkında bilmesi gerekenler