Dubai'deki ev alıcıları yasal sorunlarla karşı karşıya: İcra Dairesi celpleri ve vergi uyum sorunları
Dubai'de ev satın alan bazı kişilerin sıkıntıları katlanarak artıyor. Geçen yıl Gelir Vergisi Dairesi'nden (GVD) gelen tebligatların ardından, şimdi İcra Müdürlüğü'nden (İGM) gelen celplerle boğuşuyorlar. EM'ye, mülk edinimi için banka fon transferlerine dair neden kayıt bulunmadığını açıklamak zorunda kalacaklar. Kaynaklar, ET'ye verdikleri demeçte, celplerin çoğunun Kuzey'den geldiğini söyledi. Düzenlemeler uyarınca, daire ve hisse senedi satın almak veya bir offshore bankasından mevduat hesabı açmak gibi yurtdışı sermaye hesabı işlemleri için para transferi bankacılık kanalları aracılığıyla yapılmak zorunda. Ancak, bankalar kullanılmadıysa, ED, BT departmanından alınan veriler ışığında, Döviz Yönetimi Yasası (FEMA) ve Kara Para Aklamayı Önleme Yasası'nın (PMLA) olası ihlallerini inceleyecek. Vergi ve hukuk danışmanlığı firması PPS & Co.'nun ortağı Anup P. Shah, "ED, kripto paraların inşaatçıların cüzdanlarına aktarılmasıyla yapılan birkaç ödeme vakasını araştırıyor. Ayrıca, ultra zenginlerin BAE Serbest Ticaret Bölgelerinde mülk satın almak veya şirket kurmak için önceden belirlenmiş limitleri olmayan kredi kartları kullandığı vakalar da oldu. Bunlar FEMA Yönetmeliklerini ihlal ediyor," dedi. 
"Yerleşik bir birey bu tür işlemleri yalnızca RBI'nin Liberalize Edilmiş Havale Programı (LRS) kapsamında yapabilir. Bu, yetkili bir aracı banka aracılığıyla havale yapmayı ve gerekli formları ve beyannameleri sunmayı içerir," diye ekledi. LRS kapsamında, yerleşik bir birey yılda 250.000 dolar havale edebilir. BAE'li geliştiriciler kripto paraları serbestçe kabul ediyor; bu uygulama, Birleşik Arap Emirlikleri'nin muhtemelen uygulamaya koyacağı yeni bir kripto rejimi altında kısıtlamalarla karşılaşabilir. Ancak, Hindistan'da vergi ödenmiş kazançlarla satın alınanlar da dahil olmak üzere kriptoları, yurt dışında bir varlık satın almak için bir blok zinciri ağı üzerinden taşımak, FEMA'nın ihlali olarak yorumlanabilir; çünkü, bu tür eşler arası dijital para anlaşmaları, bir yerleşik kişinin özel cüzdanından bir BAE emlakçısının veya komisyoncusunun cüzdanına, bankaları atlatıyor. Kurallardan habersiz olmanın yanı sıra, bu tür anlaşmalar farklı nedenlerle gerçekleşiyor: bankacılık ve döviz dönüştürme ücretlerinden tasarruf etmek; Hindistan'daki felç edici kripto vergisinden kurtulmak; LRS sınırını korumak; veya daha önce yurtdışı bir borsada kripto para satın almış olmak (çoğu bankanın LRS kapsamında izin vermediği bir işlem), bazıları daha sonra kripto paralarını vergi beyannamesinde beyan edilmeyen yurtdışı mülklere yatırdı. Kara Para Yasası ve PMLA Kullanımı Kimse Hint yetkililerinin Dubai'deki evleri hakkında bilgi sahibi olacağından korkmuyordu çünkü bilgi paylaşım anlaşmaları kapsamında ülkeler yalnızca finansal yatırımların (banka hesapları ve hisse senedi varlıkları gibi) ayrıntılarını paylaşıyor ve mülk gibi fiziksel varlıkları paylaşmıyor. Vergi dairesinin BAE'deki mülk sahipliğine ilişkin verileri ele geçirmesinin ardından BT departmanıyla ve şimdi de ED ile yaşadıkları sıkıntılar başladı. Sektör çevreleri, bilgilerin BAE tarafından paylaşılmadığına, Dubai'de bulunan Hintli yetkililer tarafından toplanıp başka bir ülke aracılığıyla Hindistan'a getirildiğine inanıyor. Verilerin nasıl elde edildiğinden bağımsız olarak, sakinler artık fon kaynaklarını açıklamak zorunda. Kara Para Yasası (açıklanmayan yabancı varlıklarla ilgili) kapsamında, vergi ve ceza mülk değerinin %120'si olabilir. FEMA'nın ihlalleri, sayının bir ila üç katı kadar ek gider anlamına gelebilir. Asırlardır var olan hawala ağı gibi yasadışı yollarla Dubai'ye para aktararak mülk satın alan kişiler, varlıkları "suç geliri" olarak etiketleyecek olan PMLA kapsamında kovuşturmayla karşı karşıya kalabilirler; nakde çevrilmiş parayla satın alınan mülkler de nakde çevrilmiş sayılır. PMLA kapsamında, suçu gönüllü olarak kabul etme, suçu kabul etme ve para cezası ödeme süreci olan bileşik suç kapsamı yoktur. Bir yetkili, "Kara Para Yasası kapsamında dava açılması durumunda, bu durum planlı bir suç teşkil ettiği için PMLA kapsamında bir soruşturma başlatılacaktır," dedi.
"Yerleşik bir birey bu tür işlemleri yalnızca RBI'nin Liberalize Edilmiş Havale Programı (LRS) kapsamında yapabilir. Bu, yetkili bir aracı banka aracılığıyla havale yapmayı ve gerekli formları ve beyannameleri sunmayı içerir," diye ekledi. LRS kapsamında, yerleşik bir birey yılda 250.000 dolar havale edebilir. BAE'li geliştiriciler kripto paraları serbestçe kabul ediyor; bu uygulama, Birleşik Arap Emirlikleri'nin muhtemelen uygulamaya koyacağı yeni bir kripto rejimi altında kısıtlamalarla karşılaşabilir. Ancak, Hindistan'da vergi ödenmiş kazançlarla satın alınanlar da dahil olmak üzere kriptoları, yurt dışında bir varlık satın almak için bir blok zinciri ağı üzerinden taşımak, FEMA'nın ihlali olarak yorumlanabilir; çünkü, bu tür eşler arası dijital para anlaşmaları, bir yerleşik kişinin özel cüzdanından bir BAE emlakçısının veya komisyoncusunun cüzdanına, bankaları atlatıyor. Kurallardan habersiz olmanın yanı sıra, bu tür anlaşmalar farklı nedenlerle gerçekleşiyor: bankacılık ve döviz dönüştürme ücretlerinden tasarruf etmek; Hindistan'daki felç edici kripto vergisinden kurtulmak; LRS sınırını korumak; veya daha önce yurtdışı bir borsada kripto para satın almış olmak (çoğu bankanın LRS kapsamında izin vermediği bir işlem), bazıları daha sonra kripto paralarını vergi beyannamesinde beyan edilmeyen yurtdışı mülklere yatırdı. Kara Para Yasası ve PMLA Kullanımı Kimse Hint yetkililerinin Dubai'deki evleri hakkında bilgi sahibi olacağından korkmuyordu çünkü bilgi paylaşım anlaşmaları kapsamında ülkeler yalnızca finansal yatırımların (banka hesapları ve hisse senedi varlıkları gibi) ayrıntılarını paylaşıyor ve mülk gibi fiziksel varlıkları paylaşmıyor. Vergi dairesinin BAE'deki mülk sahipliğine ilişkin verileri ele geçirmesinin ardından BT departmanıyla ve şimdi de ED ile yaşadıkları sıkıntılar başladı. Sektör çevreleri, bilgilerin BAE tarafından paylaşılmadığına, Dubai'de bulunan Hintli yetkililer tarafından toplanıp başka bir ülke aracılığıyla Hindistan'a getirildiğine inanıyor. Verilerin nasıl elde edildiğinden bağımsız olarak, sakinler artık fon kaynaklarını açıklamak zorunda. Kara Para Yasası (açıklanmayan yabancı varlıklarla ilgili) kapsamında, vergi ve ceza mülk değerinin %120'si olabilir. FEMA'nın ihlalleri, sayının bir ila üç katı kadar ek gider anlamına gelebilir. Asırlardır var olan hawala ağı gibi yasadışı yollarla Dubai'ye para aktararak mülk satın alan kişiler, varlıkları "suç geliri" olarak etiketleyecek olan PMLA kapsamında kovuşturmayla karşı karşıya kalabilirler; nakde çevrilmiş parayla satın alınan mülkler de nakde çevrilmiş sayılır. PMLA kapsamında, suçu gönüllü olarak kabul etme, suçu kabul etme ve para cezası ödeme süreci olan bileşik suç kapsamı yoktur. Bir yetkili, "Kara Para Yasası kapsamında dava açılması durumunda, bu durum planlı bir suç teşkil ettiği için PMLA kapsamında bir soruşturma başlatılacaktır," dedi.
economictimes
