Hisse senedi tasarruf planında 30.000 £'um var: Şirket hisselerini sattığımda vergiden nasıl kaçınabilirim?

Son üç yıldır, Ağustos ayında sona ermesi planlanan şirketimin Hisse Tasarrufu programına ayda 500 sterlin ödüyorum. Opsiyon fiyatı hisse başına 30 peni, ancak hisseler şu anda 50 peni, bu yüzden hisseleri kesinlikle almayı planlıyorum.

Ancak, fiyatlar dalgalı olabiliyor ve ben tek sepette çok fazla yumurta bulundurmak istemiyorum, bu yüzden hemen satıp parayı hisse senetlerim ve hisse senetleri ISA'mdaki ETF'lere yatırmak istiyorum.

Sermaye kazancı vergisinden kaçınmak istiyorum. Hisseleri satıp benim ve ortağımın bireysel emeklilik hesaplarına dahil etmek için en vergi açısından verimli seçenekleri önerebilir misiniz?

Hisseleri alıp sattıktan sonra 90 gün içinde ISA'ma aktarmamı sağlayacak bir mekanizma olduğunu biliyorum - ancak hisselerin değeri yaklaşık 30.000 £, yani 20.000 £'luk ISA limitinin üzerinde.

Bunlardan bazılarını ödeneğime kadar ISA'ya yatırıp kalanını ISA dışında satarak CGT'yi en aza indirebilir miyim? Bir kısmını eşime hediye etmek faydalı olabilir mi?

Ve nispeten düşük bir değer göz önüne alındığında, bunu benim için halletmesi için bir mali danışmana ödeme yapmadan başarabilir miyim? GG, e-posta yoluyla

> Sermaye kazancı vergisi nasıl işler: Ödediğiniz oranlar ve faturanızı nasıl azaltabilirsiniz

This is Money'den Harvey Dorset şöyle yanıtlıyor: Hisse senedi biriktirme planları, bir diğer adıyla SAYE, çalışanların çalıştıkları şirketin hisselerini sabit bir fiyattan satın almalarına olanak tanıyan, işverenler tarafından sunulan programlardır.

Plan vadesi dolduğunda, tasarruf sahipleri ya planın başlangıcında kararlaştırılan opsiyon fiyatından hisseleri satın alabilir, yani hisseleri indirimli olarak elde edebilirler ya da nakitlerini çekebilirler.

Sizin durumunuzda, hisselerin değeri opsiyon fiyatından itibaren yaklaşık %66 oranında artmış durumda, dolayısıyla bu hisseleri alıp satmak sağlıklı bir getiri sağlayabilir.

Ancak, plana 30.000 £ tasarruf ettiğinizde, hisselerinizi satarken CGT yükümlülüğüyle karşı karşıya kalabileceğinizi söylemekte haklısınız.

Bu mali yılda Isa ödeneğinizin henüz kullanılmadığını varsayarsak, vergi paketine yalnızca 20.000 £ değerinde hisse senedi aktarabileceksiniz.

Bununla birlikte, nakit yaptığınızda herhangi bir CGT faturasını azaltmanın veya hatta tamamen önlemenin yolları olabilir.

This is Money, olası bir vergi faturasını azaltmak için hangi seçeneklerin mevcut olduğunu öğrenmek amacıyla uzman mali danışman Paul Crossan ile görüştü.

Hargreaves Lansdown'da kıdemli mali planlamacı olan Paul Crossan şöyle yanıtlıyor: Paylaşım tasarruf planları, tasarruf oluşturmanın mükemmel bir yoludur.

Çalışanların şirket hisselerini sabit bir fiyattan satın almalarına olanak tanır ve değerli bir güvenlik ağı içerir, çünkü hisse senedi fiyatı belirlenen fiyatın altına düşerse, çalışanlar tüm birikimlerini nakit olarak geri almayı seçebilirler – genellikle faiziyle birlikte.

Bununla birlikte, 'bir sepette bu kadar çok yumurta bulundurmak' konusunda temkinli olmanız kesinlikle doğru.

Plan olgunlaştığında ve hisselere sahip olduğunuzda, risk profili önemli ölçüde değişir; en kötü sonucun paranızı geri almak olduğu bir durumdan, şu anda dalgalı, yüksek riskli tek bir şirket hissesine sahip olduğunuz bir duruma geçersiniz.

Portföyünüzdeki çeşitlendirme düzeyine bağlı olarak bu sizin için doğru olmayabilir.

Çeşitlendirmeye karar verirseniz, yatırımınızı vergiden koruyabilirsiniz. Hisse senedi tasarruf planınızdan elde ettiğiniz gelirin 20.000 £'a kadarını bir Bireysel Emeklilik Hesabına (ISA) veya potansiyel olarak daha büyük bir tutarı, vadesinden itibaren 90 gün içinde, bireysel katkı limitlerine tabi olarak, bir emeklilik fonuna (örneğin, Sipp) aktarabilirsiniz; üstelik transfer sırasında sermaye kazancı vergisine tabi olmazsınız.

Vergi açısından avantajlı bir ambalaja sahip olan hisseler, CGT'ye tabi olmadan tutulabilir veya satılabilir ve elde edilen gelir daha çeşitlendirilmiş yatırımlara yeniden yatırılabilir.

Üç yıl içinde 18.000 £ tasarruf ettiyseniz, kazancınız yaklaşık 12.000 £ olabilir. 20.000 £'luk bir Bireysel Emeklilik Fonu (ISA) kullanmak, sermaye kazancı vergisinin yaklaşık üçte ikisini koruyabilir.

Emeklilik planınızı kullanmamaya karar verirseniz, varsa 3.000 £'luk yıllık CGT muafiyetiniz kalan kazancı dengelemenize yardımcı olabilir ve gerekirse sonraki vergi yıllarında CGT yıllık muafiyetini kullanabilirsiniz; ancak bu, tek hisse senedini daha uzun süre elinizde tutma riskini taşımanız anlamına gelebilir.

Ortağa hediye verme konusundaki sorunuza cevaben, HM Gelir ve Gümrük İdaresi genellikle hisselerin eşe veya medeni ortağa anında CGT ücreti alınmadan hediye edilmesine izin vermektedir.

Bu, yıllık 3.000 £'luk CGT muafiyetinden yararlanmanızı sağlayabilir. Elden çıkarmadan önce, sizinkinden daha düşük olabilecek vergi durumlarını göz önünde bulundurun.

Hisse başına 30p olan orijinal opsiyon fiyatınızı temel maliyetleri olarak devralacaklar ve daha sonra satarken gelecekteki kazançlar için CGT ile karşı karşıya kalabilirler.

Bir kez bağışlandıktan sonra paranın yeni sahibi olurlar ve bundan sonra ne yapacaklarına karar vermekte özgürdürler. İster kendi ISA'larını finanse etmek için 'yatak ve ISA' sürecini kullanmak, ister emeklilik katkısı yapmak, isterse de diledikleri gibi fonlara erişmek olsun.

Son olarak, bunun tavsiye almadan yapılıp yapılamayacağını soruyorsunuz. Basit cevap evet; Hargreaves Lansdown gibi birçok kuruluş bu süreci destekleyecek donanıma sahip ve işvereninizin halihazırda kullandığı bir şirketi olabilir.

Ancak, Isa veya emeklilik planı gibi belirli bir yatırım paketinin ihtiyaçlarınıza uygun olup olmadığından emin değilseniz, bir finansal danışmanla görüşmenizde fayda olabilir.

Bir danışman, yalnızca Sharesave planını değil, daha geniş kapsamlı mali durumunuzu değerlendirecek ve uygun seçenekleri derinlemesine keşfetmenize yardımcı olacaktır.