Emeklilik vergisi indiriminin amacı nedir - bunun yerine emeklilikteki vergiyi kaldıramaz mıyız? STEVE WEBB

Lütfen bu soruda bana yardımcı olabilir misiniz? Çünkü emeklilik vergisi indiriminin neden olduğunu anlamakta zorluk çekiyorum.

Hükümet, özel emeklilik fonumuza para yatırdığımızda bize neden %20 vergi indirimi sağlıyor, ama emeklilik yaşına geldiğimizde bazılarımız şu anda yılda 12.000 £'un biraz altında olan tam devlet emekliliğine sahip oluyor?

Kişisel muafiyet 12.570 sterlindir, dolayısıyla hükümet bu miktarın üzerindeki her şey için bize %20'lik temel vergi oranı üzerinden ücret yansıtacaktır.

Emeklilik maaşlarına yüzde 20 oranında vergi indirimi yapmamak daha mı iyi olurdu, böylece emeklilik yaşına geldiğimizde yıllarca çalışarak biriktirdiğimiz emeklilik paralarından hiçbir vergi alınmasaydı?

Aptalca bir soruysa özür dilerim, sadece kafamda canlandırmaya çalışıyorum!

Steve Webb şöyle yanıtlıyor: Genel olarak, Birleşik Krallık'ta tasarrufların vergilendirilmesinin iki farklı yolu vardır.

Birincisi, parayı kazandığınız anda vergi ödemenizdir ancak bu parayı yatırırsanız yatırım getirilerinizden daha fazla vergi alınmaz. ISA'ların çalışma şekli budur ve sorunuzda önerdiğiniz şey de aşağı yukarı budur.

İkincisi, para kazanıp bunu ileriki hayatınız için yatırırsanız, o paradan şu anda vergi ödemezsiniz, ancak çektiğinizde vergi ödersiniz. Bu, genel olarak, Birleşik Krallık'ta emeklilik maaşlarının vergilendirilme şeklidir.

Prensip olarak, bu yaklaşımların her ikisi de aynı şeye varmalıdır. Her iki senaryoda da yatırım yolculuğunuzun başında veya sonunda bir lot vergi ödersiniz.

Elbette, eğer bir işyeri emeklilik planı yerine bir ISA'da tasarruf yaparsanız, işvereninizin emeklilik planına yatıracağı parayı kaçırmış olursunuz.

Ancak, işveren katkısını göz ardı etsek bile, emeklilik vergisinin işleyiş biçiminin bir ISA'nın vergisel muamelesinden daha elverişli olduğu birkaç husus vardır.

Birincisi, emeklilik fonunun yüzde 25'inin genel olarak gelir vergisinden muaf tutulabilmesidir.

Bu, emeklilik planına vergisiz ödeme yapmanız, emeklilik planındaki yatırım getirileri üzerinden vergi ödememeniz ve ardından çeyreklik kısmı vergisiz geri almanız anlamına gelir.

Bu açıkça çok olumlu bir vergi uygulamasıdır ve başlangıçta bir kez vergi ödeyip daha sonra hiçbir şey ödemediğiniz bir dünyadan çok daha olumludur.

Emeklilik yaklaşımının ikinci potansiyel avantajı, işe başlarken marjinal vergi oranınızda vergi indirimi almanızdır ve birçok durumda bu, emeklilikte parayı çektiğinizde ödeyeceğiniz vergi oranından daha yüksek olacaktır.

Örneğin, çalışma çağındayken emekliliğe brüt 100 £ yatırdığınızı ve yüksek oranda vergi ödediğinizi varsayalım.

Bu katkıyı yapmanın size maliyeti yalnızca 60 sterlindir, çünkü diğer 40 sterlin brüt katkınız üzerinden alınan vergi indirimidir.

Ancak emeklilikte temel oranlı vergi mükellefi olduğunuzu varsayalım. Parayı tekrar çektiğinizde, orijinal 100 £'a (bu arada yatırım büyümesini göz ardı ederek) yalnızca 20 £'luk bir vergi faturanız olur.

Bu, çalışırken gelirinizin yüzde 40'ını vergi olarak ödediğiniz, ancak emeklilikte hiçbir şey ödemediğiniz bir sisteme kıyasla büyük bir vergi avantajıdır.

Son yıllarda, çalışma çağından emeklilik yaşına kadar olan dönemde bu 'vergi oranı değişiminden' potansiyel olarak faydalanan kişilerin sayısı hızla artıyor.

HMRC'ye göre, on yıl önce 4,3 milyon kişi %40'lık daha yüksek oranda gelir vergisi öderken, 328.000 kişi de ek %45 oranında vergi ödüyordu.

Ancak geçen yıl bu sayılar sırasıyla 6,3 milyon ve 1,1 milyona çıktı. Bu, emeklilik katkılarında temel oran indiriminden daha fazlasını alma potansiyeli olan kişilerin toplam sayısının yaklaşık 4,6 milyondan yaklaşık 7,4 milyona çıktığı ve yarıdan fazla arttığı anlamına geliyor.

Devamını oku

Bu kişilerin küçük bir kısmı emeklilikte hala daha yüksek oranda vergi ödeyecek ve 'oran kaydırma'dan faydalanamayacak, ancak vergi ödeyen emeklilerin büyük çoğunluğu bunu temel oranda yapıyor.

Son rakamlar, vergi ödeyen emeklilerin onda dokuzundan fazlasının temel oranda ödeme yaptığını gösteriyor.

Bu, daha yüksek oranda vergi indirimi alanların, halihazırda vergilendirilen gelirlerinden ISA aracılığıyla tasarruf etmekle karşılaştırıldığında, emeklilikte tasarruf ederek daha fazla vergi avantajından yararlanacakları anlamına geliyor.

İnsanlardan önceden vergi alınması ve daha sonra emeklilik maaşlarının vergiden muaf hale getirilmesinin iyi bir fikir olmayabileceğinin bir nedeni daha var.

Bu, hızla yaşlanan bir nüfusa sahip olmamızla ilgilidir. Önümüzdeki yıllarda, yarının emeklilerine verdiğimiz sözler için, ister devlet emekliliği, ister fonlanmamış kamu hizmeti emekliliği veya sadece ihtiyaç duydukları sağlık ve sosyal bakımı sağlamak şeklinde olsun, çok fazla vergi ödemesi bulmamız gerekecek.

Eğer bir Maliye Bakanı emeklilik vergisi turunu, tüm vergilendirmenin başlangıçta yapılması şeklinde değiştirmeyi seçerse bu, günümüz politikacıları için harika bir haber olurdu ve eski Maliye Bakanı George Osborne 2016'da bu fikri iyi değerlendirmişti.

Ancak bu, gelecek nesil çalışanlar için korkunç bir haber olurdu. Bu senaryoda, yarının emeklileri vergi ödemeyecek, ancak kamu hizmetlerine ağır ödemeler yapacak ve bu da yarının çalışanları için daha da yüksek bir vergi yüküne yol açacaktır.

Mevcut sistem birçok karmaşıklığa sahip ve bazıları tarafından daha iyi durumda olanlara karşı aşırı cömert olarak görülebilir; ancak mevcut emeklilik vergisi rejiminin çoğu insan için Isa rejiminden daha elverişli olduğu şüphesizdir.