Erkek, 36 ila 55 yaş aralığında ve şirkette uzun süredir çalışıyor: Tipik bir beyaz yakalı suçlu böyledir

Bir şirket beyaz yakalı suçların kurbanı olursa, kamuoyunun sempatisi genellikle sınırlıdır. Sonuçta, beyaz yakalı suçların amacı “sadece” paradır. Bir şirket kendini buna karşı yeterince iyi koruyamıyorsa bu sizin suçunuzdur. Halkın kanaati bu yönde.

1990'lı yıllarda spekülasyonlarıyla İngiliz Barings Bankası'nı batıran Nick Leeson gibi büyük beyaz yakalı suçluların hikayeleri daha sonra filme bile çekildi. Tüm bu ihtişamın ortasında, Leeson'ın tetiklediği küresel döviz krizinin bir sonucu olarak birçok özel kişinin de işlerini veya paralarını kaybetmesi gibi kayıplar yaşadığını unutmak kolaydır.

Aslında, ortalama bir beyaz yakalı suçlu ne göz alıcıdır ne de özellikle karizmatiktir. KPMG'nin yaptığı bir araştırmaya göre, bir şirketteki tipik dolandırıcıların muhasebeci olma ihtimali daha yüksek.

Denetleme ve danışmanlık firması KPMG, son beş yılda ulusal iştiraklerinin etkilenen kuruluşlar adına soruşturduğu 256 dolandırıcılık vakasını değerlendirdi. Anketler, vaka analizleri ve faillerle yapılan görüşmeler sonucunda hazırlanan raporda en az 669 dolandırıcı ve işledikleri suçlara ilişkin bilgi veriliyor.

Tipik bir beyaz yakalı suçlunun 36 ila 55 yaş aralığında, altı yıldan uzun süredir şirkette çalışan erkek bir suçlu olduğu ortaya çıktı. Göze çarpmayan bir tavır sergiler ve iş arkadaşları tarafından arkadaş canlısı ve dışa dönük, hatta çoğu zaman saygıya değer biri olarak algılanır. İş durumundan açıkça memnuniyetsiz değil ve kişisel mali sorunlar nadiren buna sebep oluyor; genellikle yönetici pozisyonunda çalışır.

En sık rastlanan sebep ise açgözlülük ve fırsatçılıktır. KPMG Almanya Ortağı ve Küresel Adli Bilişim Başkanı Alexander Geschonneck şunları söylüyor: "Terfiler veya maaş artışları için göz ardı edilmek, faillerin mali zarara yol açması için bir gerekçe olabilir. Bu olgu, hiyerarşinin tüm seviyelerinde görülebilir."

Vakaların yüzde 71'inde görüşülen failler iki ila beş kişilik gruplar halinde çalışıyor, hatta bazıları hatta hepsi aynı şirkette çalışıyordu. Vakaların yarısından biraz fazlasında kadınlar da yer alıyordu. Yüzde 21'i daha büyük gruplar halinde hareket etti. Sadece yüzde 8'i tek başına çalışıyordu.

Mal varlığının zimmete geçirilmesi, en sık dile getirilen suçtur. İkinci sırada sahtecilik, üçüncü sırada ise hırsızlık yer alıyor. Bu dolandırıcılıklardan en çok etkilenen departmanlar operasyonlar, CEO ofisi, finans ve satın almadır.

Çoğu durumda suçun miktarı 200.000 doların altındaydı. Yüzde 10'u 200 bin dolar ile 1 milyon dolar arasında değişiyor.

Yapay zeka, beyaz yakalı suçları giderek daha ölçeklenebilir hale getiriyor. Ancak KPMG tarafından değerlendirilen vakalarda teknoloji henüz belirleyici bir rol oynamadı. Dolandırıcılık vakalarının yüzde 46'sında hiçbir teknoloji kullanılmazken, yüzde 35'inde ise teknolojinin çok az rolü olduğu görüldü.

Çalışmanın yazarları, deepfake'lerin gelecekte dolandırıcılıkta daha büyük bir rol oynayacağını varsayıyor. Klasik CEO dolandırıcılığında failler şimdiye kadar muhasebe departmanı aracılığıyla ödemeleri başlatmak için çoğunlukla patronun gerçek e-posta adreslerini kullanırken, artık çalışanların yapay zeka tarafından oluşturulan sesli veya görüntülü görüşmelerle kandırıldığı durumlar da var.

Öte yandan yapay zekanın ekonomik suçlarla mücadelede de önemi giderek artıyor. Geschonneck şunları söylüyor: “Yapay zekayı hem yıllık denetimde hem de beyaz yakalı suçların tespiti ve soruşturmasında kullanıyoruz. Yeni teknolojik olanaklar risk değerlendirmesini önemli ölçüde iyileştiriyor.” Ama teknoloji sadece bir araçtır. Bu tür incelemelerin kalitesi için insan yargısı ve uzmanlığı hâlâ çok önemli.