Покупатели жилья в Дубае столкнулись с юридическими проблемами: повестки в правоохранительные органы и проблемы с соблюдением налогового законодательства
У некоторых, кто купил дома в Дубае, проблем стало ещё больше. После прошлогодних уведомлений от Налогового управления (IT) им теперь приходится бороться с повестками от Управления по обеспечению соблюдения (ED). Им придётся объяснить ED отсутствие записей о банковских переводах средств, связанных с приобретением недвижимости. Как сообщили источники ET, большинство повесток было выдано на севере страны. Согласно правилам, денежные переводы для зарубежных операций с капиталом, таких как покупка квартир и акций, а также бронирование FD в офшорном банке, должны осуществляться через банковские каналы. Однако, если банки не использовались, Департамент экономического развития, действуя на основе данных, полученных от ИТ-отдела, рассмотрит возможные нарушения Закона о валютном регулировании (FEMA) и Закона о предотвращении отмывания денег (PMLA). «Департамент экономического развития расследует несколько случаев платежей, осуществляемых путём перевода криптовалют на кошельки застройщиков. Кроме того, были случаи, когда сверхбогатые жители использовали кредитные карты без установленных лимитов для покупки недвижимости или создания компаний в свободных экономических зонах ОАЭ. Это нарушает правила FEMA», — заявил Ануп П. Шах, партнёр налоговой и юридической консалтинговой фирмы PPS & Co. 
«Физическое лицо-резидент может совершать такие транзакции только в рамках Схемы либерализованных денежных переводов (LRS) Резервного банка Индии. Это включает в себя денежные переводы через авторизованный банк-дилер и подачу необходимых форм и деклараций», - добавил он. В рамках LRS физическое лицо-резидент может переводить 250 000 долларов в год. Разработчики ОАЭ свободно принимают криптовалюты - практика, которая может столкнуться с ограничениями в соответствии с новым крипторежимом, который, вероятно, введут Эмираты. Однако перемещение криптовалют, даже тех, которые были куплены на заработанные с уплаченными налогами в Индии доходы, через сеть блокчейнов для покупки актива за рубежом может быть истолковано как нарушение FEMA - потому что такие одноранговые сделки с цифровыми монетами из личного кошелька резидента в кошелек риелтора или брокера в ОАЭ обходят банки. Помимо незнания правил, такие сделки совершаются по разным причинам: экономия на банковских услугах и комиссиях за конвертацию валюты; избежание разрушительного налога на криптовалюту в Индии; сохранение лимита LRS; или ранее купив криптовалюту на зарубежной бирже (транзакция, которую большинство банков не разрешают в соответствии с LRS), некоторые впоследствии инвестировали криптовалюту в зарубежную недвижимость, которая не была задекларирована в налоговой декларации. Использование Закона о чёрных деньгах и PMLA. Никто не опасался, что индийские власти узнают об их домах в Дубае, поскольку в соответствии с соглашениями об обмене информацией страны обмениваются только информацией о финансовых инвестициях (например, банковских счетах и акциях), а не о физических активах, таких как недвижимость. Их мучения с ИТ-отделом, а теперь и с Министерством финансов, начались после того, как налоговая служба получила данные о владении недвижимостью в ОАЭ. В деловых кругах считают, что эта информация не передавалась ОАЭ, а собиралась индийскими чиновниками, работающими в Дубае, и доставлялась в Индию через другую страну. Независимо от способа получения данных, резиденты теперь обязаны объяснять источник своих средств. Согласно Закону о чёрных деньгах (касающемуся нераскрытых иностранных активов), налог и штраф могут составить 120% от стоимости недвижимости. Нарушения FEMA могут повлечь за собой дополнительные расходы в один-три раза больше. Лица, купившие недвижимость, переведя деньги в Дубай незаконными способами, такими как древняя система «хавала», могут быть привлечены к ответственности в соответствии с Законом о борьбе с коррупцией (PMLA), который квалифицирует эти активы как «доходы от преступной деятельности» — недвижимость, приобретенная за грязные деньги, также считается «запятнанной». В соответствии с Законом о борьбе с коррупцией (PMLA) не предусмотрена процедура «комплексного налогообложения» — это процесс добровольного признания правонарушения, признания вины и уплаты штрафа. «Расследование по PMLA будет иметь смысл в случаях, когда ИТ-отдел возбуждает дело по Закону о борьбе с коррупцией, поскольку это представляет собой запланированное правонарушение», — заявил представитель ведомства.
«Физическое лицо-резидент может совершать такие транзакции только в рамках Схемы либерализованных денежных переводов (LRS) Резервного банка Индии. Это включает в себя денежные переводы через авторизованный банк-дилер и подачу необходимых форм и деклараций», - добавил он. В рамках LRS физическое лицо-резидент может переводить 250 000 долларов в год. Разработчики ОАЭ свободно принимают криптовалюты - практика, которая может столкнуться с ограничениями в соответствии с новым крипторежимом, который, вероятно, введут Эмираты. Однако перемещение криптовалют, даже тех, которые были куплены на заработанные с уплаченными налогами в Индии доходы, через сеть блокчейнов для покупки актива за рубежом может быть истолковано как нарушение FEMA - потому что такие одноранговые сделки с цифровыми монетами из личного кошелька резидента в кошелек риелтора или брокера в ОАЭ обходят банки. Помимо незнания правил, такие сделки совершаются по разным причинам: экономия на банковских услугах и комиссиях за конвертацию валюты; избежание разрушительного налога на криптовалюту в Индии; сохранение лимита LRS; или ранее купив криптовалюту на зарубежной бирже (транзакция, которую большинство банков не разрешают в соответствии с LRS), некоторые впоследствии инвестировали криптовалюту в зарубежную недвижимость, которая не была задекларирована в налоговой декларации. Использование Закона о чёрных деньгах и PMLA. Никто не опасался, что индийские власти узнают об их домах в Дубае, поскольку в соответствии с соглашениями об обмене информацией страны обмениваются только информацией о финансовых инвестициях (например, банковских счетах и акциях), а не о физических активах, таких как недвижимость. Их мучения с ИТ-отделом, а теперь и с Министерством финансов, начались после того, как налоговая служба получила данные о владении недвижимостью в ОАЭ. В деловых кругах считают, что эта информация не передавалась ОАЭ, а собиралась индийскими чиновниками, работающими в Дубае, и доставлялась в Индию через другую страну. Независимо от способа получения данных, резиденты теперь обязаны объяснять источник своих средств. Согласно Закону о чёрных деньгах (касающемуся нераскрытых иностранных активов), налог и штраф могут составить 120% от стоимости недвижимости. Нарушения FEMA могут повлечь за собой дополнительные расходы в один-три раза больше. Лица, купившие недвижимость, переведя деньги в Дубай незаконными способами, такими как древняя система «хавала», могут быть привлечены к ответственности в соответствии с Законом о борьбе с коррупцией (PMLA), который квалифицирует эти активы как «доходы от преступной деятельности» — недвижимость, приобретенная за грязные деньги, также считается «запятнанной». В соответствии с Законом о борьбе с коррупцией (PMLA) не предусмотрена процедура «комплексного налогообложения» — это процесс добровольного признания правонарушения, признания вины и уплаты штрафа. «Расследование по PMLA будет иметь смысл в случаях, когда ИТ-отдел возбуждает дело по Закону о борьбе с коррупцией, поскольку это представляет собой запланированное правонарушение», — заявил представитель ведомства.
economictimes
