Мне 55 лет, и я хочу взять 15 000 фунтов стерлингов из своей пенсионной корзины. Могу ли я сделать это без уплаты налогов? Ответы Стива Уэбба

Мне 55 лет, и в этом году исполнится 56. Я хочу взять 15 000 фунтов стерлингов из своей пенсионной копилки, чтобы купить автофургон и попутешествовать.

Мы рассматривали кредиты, но они очень дорогие. Я не планирую выходить на пенсию и пока не думаю об этом.

Могу ли я снять эту сумму и не платить с неё налог? Влияет ли это на остальные мои деньги, и могу ли я продолжать вносить средства в пенсионный фонд?

После этого я больше не планирую брать кредит. Моя ипотека заканчивается через пять лет, и я буду с нетерпением этого ждать.

Стив Уэбб отвечает: Одно из главных преимуществ пенсии по типу «куча денег» заключается в том, что теперь у вас есть большая гибкость в отношении того, как и когда ее получать.

Возможность использовать свою пенсию, чтобы насладиться этим этапом жизни, является позитивным моментом и наградой за жертвы, которые вы принесли ради накопления капитала.

Но есть несколько ловушек, о которых следует помнить, и я расскажу о них здесь.

Это, вероятно, очевидно, но всегда нужно помнить, что деньги, которые вы потратите в возрасте пятидесяти лет, не будут доступны вам позже, когда вы выйдете на пенсию.

На этом этапе вы больше не будете получать заработную плату и, возможно, будете сильно зависеть от вашей государственной пенсии и оставшейся части частной пенсионной корзины.

Учитывая, что у большинства людей пенсионный возраст будет больше, чем мы ожидаем, важно проявлять осторожность, снимая деньги досрочно.

Еще один момент, на который следует обратить внимание: минимальный возраст выхода на пенсию (так называемый «обычный минимальный пенсионный возраст») будет повышен в одночасье 6 апреля 2028 года с 55 до 57 лет.

Вас это не коснётся, но другим читателям, которые немного моложе вас, возможно, стоит это учесть. Подробнее об этом изменении можно прочитать в одной из моих предыдущих колонок .

С точки зрения налогообложения существует несколько способов получения пенсии, и в каждом случае налогообложение различается.

Одним из вариантов является перевод вашей пенсионной корзины в так называемую систему «гибкого доступа».

При использовании этого способа вы снимаете четверть своего текущего капитала без уплаты налогов, а затем переводите остаток на счет вывода, откуда он затем инвестируется.

Затем вы можете изымать дополнительные суммы из этого списанного банка, хотя на момент изъятия они облагаются налогом.

Например, если в вашей пенсионной корзине есть 60 000 фунтов стерлингов, вы можете получить 15 000 фунтов стерлингов без уплаты налогов, чтобы потратить их на свой автофургон и путешествия, а остальные деньги оставить для инвестирования.

Второй вариант — перевести свою пенсионную корзину в другую форму изъятия.

Иногда это называется снятием средств частями (или, более формально, «единовременной выплатой пенсии из некристаллизованных фондов» или UFPLS). В этом случае каждая снимаемая часть на 25% не облагается налогом, а на 75% облагается налогом.

Например, если предположить, что вы являетесь налогоплательщиком по базовой ставке, и вы извлекли, скажем, 18 000 фунтов стерлингов из такой договоренности, то вы получите четверть (4500 фунтов стерлингов) без налога и заплатите 20 процентов налога с оставшихся 13 500 фунтов стерлингов.

Это даст вам налоговый счет в размере 2700 фунтов стерлингов, и после уплаты налогов у вас останется чуть более 15 000 фунтов стерлингов.

Читать далее

Третий вариант — обналичить весь выигрыш.

В этом случае вы можете получить 25 процентов без уплаты налога, но остальная сумма будет добавлена к вашему налогооблагаемому доходу за этот год.

Проблема в том, что если у вас есть еще и заработная плата, вы можете легко обнаружить, что добавление 75 процентов вашей пенсии к ней переносит вас в более высокую налоговую группу, и вам придется заплатить много налогов.

Что касается будущих пенсионных отчислений, то нет никаких принципиальных причин, по которым вы не могли бы продолжать формировать пенсионные накопления, даже если вы получили доступ к определенной сумме по какой-либо конкретной причине.

Однако ключевая проблема, с которой вы можете столкнуться, — это так называемая ежегодная надбавка на покупку денег (MPAA).

Если вы снимаете деньги со своего пенсионного «куча денег» таким образом, что это влечет за собой снятие облагаемого налогом дохода (например, если вы выбираете гибкий доступ к снятию средств и снимаете больше, чем ваши необлагаемые налогом 25 процентов), то вы активируете гораздо более низкий годовой лимит на сумму, которую вы можете внести, получая при этом налоговые льготы.

Точнее, обычная годовая льгота по сбережениям с налоговыми льготами в настоящее время составляет 60 000 фунтов стерлингов в год, но уменьшенная льгота (MPAA) составляет всего 10 000 фунтов стерлингов.

Это означает, что если вы считаете, что, скорее всего, захотите вкладывать в свою пенсию более 10 000 фунтов стерлингов в год (включая взносы работодателя) — возможно, через несколько лет, когда вы выплатите ипотеку, — то вам следует убедиться, что вы не используете свою пенсию сейчас таким образом, чтобы это привело к превышению нижнего лимита.

Подробнее о том, что приводит к срабатыванию MPAA, а что нет, можно прочитать здесь.

Наконец, если вам 55 лет или больше, вы также можете обратиться в бесплатную службу «Pension Wise», чтобы обсудить свои варианты, прежде чем принять решение, и, вероятно, будет разумным сделать это в первую очередь.