Налоговая декларация за 2025 год: краткое руководство по предотвращению ошибок, штрафов и стресса

Приближается начало календаря подачи деклараций по налогу на доходы физических лиц за 2024 налоговый год. По данным ДИАН (Национального налогового агентства), сроки подачи деклараций по налогу на доходы физических лиц начинаются 12 августа и продлятся до 24 октября 2025 года в соответствии с последними двумя цифрами идентификационного номера налогоплательщика (ИНН).

Но этот процесс — не просто формальность, он даёт возможность оценить своё финансовое положение, оптимизировать налоговое бремя и избежать потенциально дорогостоящих штрафов. Это не только помогает организовать финансы , но и открывает путь к размышлениям о новых финансовых путях в будущем.

Читайте также: Уровень денежной бедности снизился до 31,8% в 2024 году, что является самым низким показателем за 13 лет.

Компания Siigo, специализирующаяся на бухгалтерском программном обеспечении, и компания Credicorp Capital, предоставляющая финансовые услуги, сходятся во мнении, что заблаговременная подготовка и грамотное планирование имеют решающее значение. Каждая компания, по их мнению, предоставила практическое руководство с основными моментами, которые следует учитывать для своевременной подачи налоговой декларации и принятия взвешенных решений.

Кто должен декларировать?

По словам Сииго, все лица, которые в течение 2024 года выполнили хотя бы одно из следующих условий, должны подать налоговую декларацию о доходах:

* Иметь чистый валовой капитал, равный или превышающий 211 792 500 долларов США на конец года.

* Зафиксируйте валовой доход, равный или превышающий 65 891 000 долларов США за весь год.

* Совершите покупки по кредитной карте на сумму, равную или превышающую указанную.

* Иметь банковские депозиты, инвестиции или покупки на сумму равную или превышающую 65 891 000 долларов США.

Вас может заинтересовать: Президент Cerrejón жестко отвечает Petro по поводу угольной сделки с Израилем.

* Нести ответственность за налог с продаж (НДС).

«Выполнение хотя бы одного из этих условий влечет за собой обязанность подать налоговую декларацию, поэтому важно внимательно проверять банковские выписки, доход от трудовой деятельности и другие финансовые операции», — пояснили они.

Для подачи налоговой декларации необходимо иметь актуальный налоговый идентификационный номер (RUT), активную электронную подпись и несколько ключевых документов, подтверждающих вашу финансовую информацию. К ним относятся справки о доходах и удержаниях, выписки из банковских счетов, сертификаты об инвестициях или пенсионном обеспечении, а также электронные счета-фактуры, связанные с вычитаемыми платежами, разрешенными законом.

«Также важно включить информацию из цифровых кошельков, таких как Nequi и Daviplata, поскольку DIAN проверяет их в рамках процесса перекрёстной сверки данных. Лучше всего подготовить всю эту документацию заранее и при необходимости проконсультироваться с бухгалтером, чтобы избежать ошибок или упущений, которые могут привести к финансовым штрафам или юридическим осложнениям», — добавил Сииго.

Смотрите здесь: Чем закончилось соглашение, положившее конец 11-дневной забастовке производителей риса.

Что произойдет, если вы не подадите декларацию вовремя?

Последствия непредставления или несвоевременной подачи декларации весьма серьезны , поскольку в соответствии с налоговым законодательством штраф может составить 5% от ежемесячного налога, подлежащего уплате, за каждый месяц просрочки, а в случае уклонения от уплаты или непредставления декларации штрафы могут достигать 20% от незадекларированного дохода или банковских депозитов.

Помимо финансовых последствий, неправильно поданная налоговая декларация может стать поводом для будущих проверок. Поэтому, по данным Credicorp Capital, подача налоговой декларации о доходах также является инструментом оптимизации личных активов, при условии, что вы знаете о доступных налоговых льготах.

«К числу наиболее эффективных вариантов относятся добровольные пенсионные фонды, которые позволяют снизить налогооблагаемую базу на момент внесения взноса и предлагают налоговые льготы, если снятие средств соответствует требованиям законодательства», — подчеркнули они.

Другой альтернативой являются коллективные инвестиционные фонды (КИФ) и управляемые портфели, которые позволяют вам организовать свой доход и скорректировать портфель активов, чтобы минимизировать свои налоговые обязательства, при условии получения соответствующих консультаций.

Дополнительная информация: Coopidrogas планирует рост на 12,1% в 2025 году; её руководитель раскрывает стратегии компании.

«Также можно получить прибыль, инвестируя в Колумбийскую фондовую биржу (BVC). Прибыль от продажи акций может быть освобождена от налога, если она не превышает 3% от общего количества выпущенных акций компании. Это относится как к местным, так и к иностранным акциям, торгуемым на Колумбийском мировом рынке, включая акции таких компаний, как Apple, Tesla и Nvidia, а также некоторых ETF», — заявили аналитики.

Credicorp Capital и Siigo настаивают на том, что налоговая декларация о доходах должна рассматриваться как часть личной финансовой стратегии, поэтому они пришли к выводу, что помимо соблюдения требований, она предоставляет возможность оценить финансовое положение, выявить возможности для сбережений и инвестиций, а также разработать более эффективный налоговый план на будущее. ДАНИЭЛЬ ЭРНАНДЕС НАРАНХО

Портфельный журналист