Huizenkopers in Dubai krijgen te maken met juridische problemen: dagvaarding van de ED en problemen met belastingnaleving
Voor sommigen die een huis in Dubai hebben gekocht, is de ellende nog groter. Na de aanmaningen van de Belastingdienst (IT) van vorig jaar, worstelen ze nu met een dagvaarding van de Handhavingsdirectie (ED). Ze zullen aan de ED moeten uitleggen waarom er geen gegevens zijn over bankoverschrijvingen voor de aankoop van het onroerend goed. De meeste dagvaardingen werden uitgeschreven in het noorden, vertelden bronnen aan ET. Volgens de regelgeving moeten geldovermakingen voor transacties met buitenlandse kapitaalrekeningen, zoals de aankoop van appartementen en aandelen, of het boeken van deposito's bij een offshore bank, via bankkanalen plaatsvinden. Maar als banken niet zouden worden gebruikt, zal het ministerie van Financiën, op basis van de gegevens van de IT-afdeling, mogelijke schendingen van de Foreign Exchange Management Act (FEMA) en de Prevention of Money Laundering Act (PMLA) onderzoeken. "Het ministerie onderzoekt een aantal gevallen van betalingen door cryptomunten over te maken naar de wallets van bouwers. Ook zijn er gevallen geweest waarbij extreem rijke inwoners creditcards zonder vooraf vastgestelde limieten gebruikten om onroerend goed te kopen of bedrijven op te zetten in de vrijhandelszones van de VAE. Deze praktijken zijn in strijd met de FEMA-regelgeving", aldus Anup P. Shah, partner bij PPS & Co., een belasting- en juridisch adviesbureau. 
"Een ingezetene kan dergelijke transacties alleen uitvoeren onder de Liberalised Remittance Scheme (LRS) van de RBI. Dit houdt in dat de overmaking plaatsvindt via een erkende dealerbank en dat de vereiste formulieren en verklaringen worden ingediend", voegde hij eraan toe. Onder de LRS mag een ingezetene $ 250.000 per jaar overmaken. Ontwikkelaars uit de VAE accepteren cryptovaluta vrijelijk – een praktijk die mogelijk beperkingen ondervindt onder een nieuw cryptoregime dat de Emiraten waarschijnlijk zullen invoeren. Het verplaatsen van cryptovaluta, zelfs die gekocht met belastinginkomsten in India, via een blockchainnetwerk om activa in het buitenland te kopen, kan echter worden beschouwd als een schending van FEMA – omdat dergelijke peer-to-peer digitale munttransacties, van de privéwallet van een ingezetene naar die van een makelaar of bemiddelaar in de VAE, banken omzeilen. Naast onwetendheid over de regels, vinden dergelijke transacties om verschillende redenen plaats: besparen op bank- en valutakosten; ontsnappen aan de verlammende cryptobelasting in India; het handhaven van de LRS-limiet; of eerder crypto's gekocht op een buitenlandse beurs – een transactie die de meeste banken niet toestaan onder de LRS – investeerden sommigen de crypto's vervolgens in buitenlandse eigendommen die niet in de IT-aangifte waren aangegeven. Gebruik van de Black Money Act & PMLA. Niemand vreesde dat de Indiase autoriteiten achter hun huizen in Dubai zouden komen, omdat landen volgens de informatie-uitwisselingsovereenkomsten alleen details van financiële investeringen (zoals bankrekeningen en aandelenbezit) delen en geen fysieke activa zoals onroerend goed. Hun problemen met de IT-afdeling, en nu met de ED, begonnen nadat de belastingdienst de gegevens over het eigendom van onroerend goed in de VAE in handen kreeg. Branchekringen geloven dat de informatie niet door de VAE werd gedeeld, maar werd verzameld door Indiase functionarissen in Dubai en via een ander land naar India werd gebracht. Ongeacht hoe de gegevens zijn verkregen, moeten inwoners nu hun bron van geld uitleggen. Onder de Black Money-wet (met betrekking tot niet-openbaar gemaakte buitenlandse activa) kunnen de belasting en boete 120% van de waarde van het onroerend goed bedragen. Overtredingen van FEMA kunnen leiden tot extra uitgaven van één tot drie keer het aantal. Personen die onroerend goed kochten door geld naar Dubai te smokkelen via illegale routes zoals het eeuwenoude hawala-netwerk, kunnen vervolgd worden op grond van de PMLA, die de activa zou bestempelen als "opbrengsten van misdrijven". Ook onroerend goed gekocht met besmet geld is besmet. De PMLA biedt geen ruimte voor compounding – de procedure van het vrijwillig bekennen van de overtreding, schuldig pleiten en het betalen van de boete. "Een onderzoek op grond van de PMLA is zinvol in gevallen waarin de IT een zaak aanspant op grond van de Black Money Act, aangezien dit neerkomt op een geplande overtreding", aldus een functionaris.
"Een ingezetene kan dergelijke transacties alleen uitvoeren onder de Liberalised Remittance Scheme (LRS) van de RBI. Dit houdt in dat de overmaking plaatsvindt via een erkende dealerbank en dat de vereiste formulieren en verklaringen worden ingediend", voegde hij eraan toe. Onder de LRS mag een ingezetene $ 250.000 per jaar overmaken. Ontwikkelaars uit de VAE accepteren cryptovaluta vrijelijk – een praktijk die mogelijk beperkingen ondervindt onder een nieuw cryptoregime dat de Emiraten waarschijnlijk zullen invoeren. Het verplaatsen van cryptovaluta, zelfs die gekocht met belastinginkomsten in India, via een blockchainnetwerk om activa in het buitenland te kopen, kan echter worden beschouwd als een schending van FEMA – omdat dergelijke peer-to-peer digitale munttransacties, van de privéwallet van een ingezetene naar die van een makelaar of bemiddelaar in de VAE, banken omzeilen. Naast onwetendheid over de regels, vinden dergelijke transacties om verschillende redenen plaats: besparen op bank- en valutakosten; ontsnappen aan de verlammende cryptobelasting in India; het handhaven van de LRS-limiet; of eerder crypto's gekocht op een buitenlandse beurs – een transactie die de meeste banken niet toestaan onder de LRS – investeerden sommigen de crypto's vervolgens in buitenlandse eigendommen die niet in de IT-aangifte waren aangegeven. Gebruik van de Black Money Act & PMLA. Niemand vreesde dat de Indiase autoriteiten achter hun huizen in Dubai zouden komen, omdat landen volgens de informatie-uitwisselingsovereenkomsten alleen details van financiële investeringen (zoals bankrekeningen en aandelenbezit) delen en geen fysieke activa zoals onroerend goed. Hun problemen met de IT-afdeling, en nu met de ED, begonnen nadat de belastingdienst de gegevens over het eigendom van onroerend goed in de VAE in handen kreeg. Branchekringen geloven dat de informatie niet door de VAE werd gedeeld, maar werd verzameld door Indiase functionarissen in Dubai en via een ander land naar India werd gebracht. Ongeacht hoe de gegevens zijn verkregen, moeten inwoners nu hun bron van geld uitleggen. Onder de Black Money-wet (met betrekking tot niet-openbaar gemaakte buitenlandse activa) kunnen de belasting en boete 120% van de waarde van het onroerend goed bedragen. Overtredingen van FEMA kunnen leiden tot extra uitgaven van één tot drie keer het aantal. Personen die onroerend goed kochten door geld naar Dubai te smokkelen via illegale routes zoals het eeuwenoude hawala-netwerk, kunnen vervolgd worden op grond van de PMLA, die de activa zou bestempelen als "opbrengsten van misdrijven". Ook onroerend goed gekocht met besmet geld is besmet. De PMLA biedt geen ruimte voor compounding – de procedure van het vrijwillig bekennen van de overtreding, schuldig pleiten en het betalen van de boete. "Een onderzoek op grond van de PMLA is zinvol in gevallen waarin de IT een zaak aanspant op grond van de Black Money Act, aangezien dit neerkomt op een geplande overtreding", aldus een functionaris.
economictimes
