Nuovo limite al tasso di interesse da BDDK alle banche

È stato pubblicato nella Gazzetta Ufficiale ed è entrato in vigore il "Regolamento sulla misurazione e valutazione del rischio di tasso di interesse derivante dai conti bancari con approccio standard", predisposto dalla BRSA per individuare e gestire in anticipo i rischi che possono derivare dalle variazioni dei tassi di interesse nel sistema bancario.

Con il regolamento in questione è stato chiarito come saranno valutate le posizioni sensibili ai tassi di interesse nei bilanci e nelle poste fuori bilancio delle banche e il metodo con cui saranno effettuati i calcoli del rischio.

Lo scopo del regolamento; Si è deciso di garantire che i rischi di tasso di interesse derivanti dalle voci attive e passive dei conti bancari siano misurati e monitorati nel quadro degli approcci standard stabiliti.

Secondo la normativa, nel calcolo del coefficiente standard di rischio del tasso di interesse, le posizioni derivanti da conti di partecipazione saranno prese in considerazione entro i tassi determinati dal BRSA. Nella variazione del valore economico verranno prese in considerazione tutte le voci di bilancio diverse dalle attività escluse dal capitale di base sensibile agli interessi e dagli investimenti azionari e dai flussi di cassa futuri.

Nell'ambito del nuovo sistema, le banche analizzeranno separatamente le variazioni del valore economico in ciascun periodo di rendicontazione attraverso 6 diversi scenari di shock sui tassi di interesse. Questi calcoli saranno effettuati separatamente per valute specifiche e materie prime legate ai tassi di interesse.

Inoltre, queste posizioni saranno divise in tre classi (pienamente compatibili, non conformi, poco conformi) e ne saranno determinati i livelli di standardizzazione. Tutti i flussi di cassa sensibili ai tassi di interesse saranno inseriti nelle fasce di scadenza pertinenti in base alla loro valuta, mentre anche i margini di interesse saranno inclusi nel calcolo.

D'altro canto, si terrà conto anche degli effetti sul valore economico dei prodotti contenenti opzioni sui tassi di interesse. La valutazione del rischio per tali strumenti finanziari sarà effettuata applicando calcoli aggiuntivi determinati nell'ambito dell'articolo 8.

Secondo il regolamento, nel calcolo del coefficiente standard di rischio del tasso di interesse, le posizioni sui conti bancari derivanti da conti di partecipazione saranno prese in considerazione a un tasso del 15 percento, come determinato dalla BRSA. Questo tasso mira a riflettere la misurazione del rischio dei conti di partecipazione con minore sensibilità agli interessi.

QUAL È LO SCOPO DEL BDDK?

Il regolamento introduce un metodo standard per la misurazione e la valutazione del rischio di tasso di interesse (vale a dire il rischio di perdita che può verificarsi a causa di variazioni dei tassi di interesse) derivante dalle voci di bilancio delle banche.

COS'È IL RISCHIO DI TASSO DI INTERESSE?

Il rischio che una banca subisca perdite quando cambiano i tassi di interesse. Per esempio:

Se la banca ha concesso un prestito a tasso fisso a lungo termine e i tassi di interesse aumentano, il costo del nuovo finanziamento aumenta.

COSA COMPORTA QUESTO REGOLAMENTO?

Il rapporto standard del rischio di interesse verrà calcolato:

Per questo rischio verrà effettuato un calcolo specifico tenendo conto delle posizioni in bilancio (ad esempio prestiti e depositi) e fuori bilancio (ad esempio operazioni a termine) delle banche.

Alcune tariffe, in particolare quelle relative ai servizi bancari partecipativi, saranno determinate dal Consiglio.

La variazione del valore economico verrà calcolata:

La risposta della banca agli shock dei tassi di interesse (ad esempio, se gli interessi aumentano improvvisamente del 3%) sarà analizzata tenendo conto dei flussi di cassa futuri di tutte le attività e passività sensibili ai tassi di interesse.

Gli articoli sensibili agli interessi saranno classificati in dettaglio:

Completamente compatibile, parzialmente compatibile o leggermente compatibile.

Verranno utilizzati 6 diversi scenari di shock dei tassi di interesse:

In ogni periodo di rendicontazione verrà calcolato separatamente il modo in cui il rischio cambierà in base ai diversi scenari.

Saranno incluse anche le seguenti opzioni:

Saranno inclusi nel calcolo anche i meccanismi automatici sensibili ai tassi di interesse (ad esempio limiti sui prestiti a tasso variabile, opzioni di rimborso anticipato, ecc.).

In definitiva, questa regolamentazione consentirà alle banche di misurare in modo più trasparente e standardizzato in che modo potrebbero essere interessate dalle variazioni dei tassi di interesse. L'obiettivo è quindi quello di ridurre i rischi sistemici e consentire alle banche di operare con una struttura più solida.