Questi sono i depositi che vengono esaminati dal SAT

Il Servizio di Amministrazione Fiscale (SAT) ha l'autorità di indagare sui depositi in contanti effettuati sui conti bancari, in particolare quelli che superano i limiti stabiliti. Questa misura rientra nell'ambito delle sue attività volte a monitorare l'attività finanziaria dei contribuenti e a individuare potenziali inadempienze agli obblighi fiscali .

In base alla Risoluzione Fiscale Miscellanea, gli istituti bancari sono tenuti a segnalare i depositi in contanti superiori a 15.000 pesos al mese . Tale procedura avviene elettronicamente tramite la Dichiarazione Mensile di Deposito in Contanti, che deve essere presentata entro il 10 del mese successivo. I depositi soggetti a verifica sono quelli effettuati in valuta locale e a nome di persone fisiche, nonché quelli effettuati in contanti o assegni circolari. È importante che i contribuenti tengano traccia di queste transazioni, poiché l'Imposta sui Depositi in Contanti (IDE) è amministrata dalle banche, ma la responsabilità del rispetto delle normative ricade sul contribuente.

Tuttavia, non tutte le transazioni sono soggette a verifica da parte del SAT . Ad esempio, i trasferimenti elettronici, siano essi effettuati tramite il Sistema di Pagamento Elettronico Interbancario (SPEI) o i Trasferimenti Elettronici di Fondi (TEF), non sono considerati depositi di contanti. Ciò significa che i privati cittadini possono effettuare trasferimenti di importo superiore a 15.000 pesos senza che tali transazioni vengano segnalate direttamente al SAT, il che li esenta dall'essere sottoposti a verifica in base a questa modalità.

Precauzioni per effettuare bonifici bancari

Quando si effettuano bonifici bancari, è importante prestare attenzione ai termini utilizzati , poiché alcuni concetti possono destare sospetti presso il SAT (Servizio di Amministrazione Fiscale). Un esempio comune è l'uso del termine "donazione", che è stato identificato come una strategia utilizzata da alcuni contribuenti per evadere le tasse. Sebbene le donazioni tra familiari stretti siano esenti da imposte se non superano i 100.000 pesos all'anno, l'utilizzo di questo termine nei trasferimenti può comportare conseguenze come verifiche fiscali, multe e problemi legali.

Per evitare complicazioni con il SAT, è consigliabile evitare di lasciare parole vuote nei termini del trasferimento e utilizzare termini chiari e specifici , come "acquisto di generi alimentari", "pagamento di servizi", "pagamento dell'affitto" o "deposito di risparmio". Questi termini non solo facilitano il processo di verifica da parte delle autorità fiscali, ma garantiscono anche che le transazioni siano eseguite in modo trasparente e nel rispetto della normativa vigente.

SV