Tous les membres de la mutuelle ne recevront pas de remboursement de leur impôt sur le revenu des personnes physiques : les retraités qui en seront privés

La bonne nouvelle pour ces retraités mutualistes concerne en réalité un groupe restreint. Ils ont la chance de pouvoir récupérer, dans les prochains jours, une somme importante grâce à la mesure publiée au Journal officiel de l'État (BOE) le 25 juillet 2025 .

Celui-ci prévoit un remboursement automatique pouvant aller jusqu'à 4.000 euros par an (entre 2019 et 2022) destiné uniquement à ceux qui ont cotisé à une mutuelle obligatoire du travail avant 1979 et qui perçoivent désormais une pension publique.

La raison derrière ce nouveau mécanisme est le retour d'une correction dans l'interprétation fiscale de l'impôt sur le revenu des personnes physiques. La Cour suprême a statué en faveur des retraités, car pendant des années, le Trésor n'a pas appliqué la réduction d'impôt de 25 % à ces pensions, les obligeant à payer plus d'impôts qu'ils ne le devraient .

Cependant, tous les retraités ne recevront pas cette demande, étant donné que, même s'ils ont cotisé et remplissent les conditions historiques, leurs pensions actuelles ne sont pas soumises à des retenues d'impôt sur le revenu des personnes physiques, une condition cruciale pour ceux qui demandent un remboursement.

La liste des retraités mutualistes qui ne pourront pas percevoir les 4 000 annuels

Avec les retenues obligatoires à la source de l'impôt sur le revenu des personnes physiques, les retraités disposant de faibles pensions sont précisément ceux qui sont exclus de ce remboursement. Même s'ils ont autrefois cotisé autant qu'une personne plus aisée, ils ne pourront pas réclamer l'argent qui leur est dû, tout cela grâce à leur pension.

À ce jour, l'Agence fiscale n'a manifesté aucune intention de modifier ses critères , et le gouvernement n'a pris aucune mesure pour remédier à cette exclusion. Cependant, certaines associations ont déjà commencé à exprimer leur mécontentement, réclamant que l'historique des cotisations individuelles soit pris en compte plutôt que la situation fiscale actuelle.

Les retraités mutualistes dont les pensions ont déjà été harmonisées avec celles du système de Sécurité sociale ne pourront pas non plus percevoir de prestations. Il s'agit de ceux qui perçoivent déjà le même montant que celui qu'ils auraient perçu si leur pension avait été constituée dans le cadre du système général.

Conditions requises pour demander un remboursement de l'impôt sur le revenu des particuliers

Le remboursement sera effectué en un seul versement, sans nouvelle déclaration de revenus. Cette mesure bénéficie aux personnes qui remplissent les conditions suivantes :