Déclaration de revenus 2025 : ces 7 situations vous donnent droit à une réduction ou un crédit d’impôt en étant à la retraite

Chaque année, des milliers de retraités oublient de déclarer des situations qui leur donnent pourtant droit à des réductions ou crédits d’impôt. Certains dispositifs sont automatiques, d’autres nécessitent de conserver et transmettre des justificatifs. Dans tous les cas, une bonne connaissance des règles fiscales peut permettre de faire de vraies économies, même avec une pension modeste.

Avant tout, notez que tous les revenus issus des pensions de retraite bénéficient d’un abattement fiscal automatique de 10 %. Cette réduction est plafonnée à 4 321 € par foyer fiscal en 2025. Vous n’avez aucune démarche à effectuer : l’administration fiscale l’applique directement sur votre revenu imposable. Ce dispositif concerne aussi bien les retraites du régime général que les retraites complémentaires, et permet d’atténuer l’impact fiscal sur les petits revenus.

En ce qui concerne les autres déductions et crédits, les règles changent selon votre situation familiale, économique et personnelle. On fait le point.

Même une fois à la retraite, vous pouvez continuer à verser de l'argent sur un Plan d’épargne retraite (PER). Ces versements sont déductibles de vos revenus imposables, dans la limite d’un plafond fixé chaque année. En 2025, ce plafond est de 4 637 € pour les contribuables sans activité professionnelle.

Ce montant peut être augmenté si vous disposez de plafonds non utilisés des trois années précédentes : "Par exemple, si vous n'avez pas utilisé tout votre plafond de déduction en 2024, vous pouvez utiliser la part restante pour augmenter votre plafond de déduction en 2025", explique le site officiel du service public. Le PER est donc aussi un outil de gestion fiscale intéressant, surtout en cas de revenus exceptionnels.

Si vous avez fait appel à une aide à domicile en 2024, vous avez droit à un crédit d’impôt équivalent à 50 % des dépenses réellement engagées. Cela concerne l’entretien de votre logement, le petit jardinage, le bricolage, l’aide administrative, ou encore l’assistance pour les tâches quotidiennes. Ce crédit est plafonné à 12 000 € par an, majoré de 1 500 € par personne de plus de 65 ans dans le foyer fiscal, dans la limite de 15 000 €.

La première année où vous employez un salarié à domicile, ce plafond peut être porté à 15 000 €. "Ce plafond majoré peut s’appliquer même si le contribuable a déjà bénéficié de l’avantage fiscal au cours d’une année antérieure au titre des sommes versées à une association, une entreprise ou un organisme agrée ou à un organisme à but non lucratif habilité au titre de l’aide sociale ou conventionne par un organisme de Sécurité sociale", note le ministère de l'Economie.

Soyez vigilant : certaines prestations sont elles-mêmes limitées par un plafond. C'est le cas du bricolage (500 € par an et par foyer fiscal), de l'assistance informatique à domicile (3 000 € par an et par foyer fiscal) et des petits travaux de jardinage (5 000 € par an et par foyer fiscal).

Les retraités vivant en établissement d’hébergement pour personnes âgées dépendantes (Ehpad) peuvent bénéficier d’une réduction d’impôt égale à 25 % des dépenses engagées pour l’hébergement et les frais liés à la dépendance. Le montant maximal pris en compte est de 10 000 €, soit une réduction potentielle de 2 500 € par an.

Attention, seuls les frais effectivement supportés par le résident (hors aides sociales ou allocations comme l’APA) peuvent être déclarés. Cette réduction est également ouverte aux enfants qui prennent en charge financièrement un parent hébergé.

Vous avez réalisé des travaux pour rendre votre logement plus accessible (rampe, douche de plain-pied, monte-escaliers...) ? Ces dépenses peuvent ouvrir droit à un crédit d’impôt de 25 %. Ce crédit est plafonné à 5 000 € pour une personne seule et 10 000 € pour un couple, sur une période de cinq années consécutives. Il est cumulable avec certaines aides de l’Anah (Agence nationale de l’habitat), et les travaux doivent être réalisés par un professionnel reconnu garant de l’environnement (RGE).

Les dons faits en 2024 à des associations ou organismes reconnus d’utilité publique ouvrent droit à une réduction d’impôt de 66 % de leur montant, dans la limite de 20 % du revenu imposable. Pour les dons à des organismes d’aide aux personnes en difficulté, la réduction grimpe à 75 % dans la limite de 1 000 €. Il est important de conserver les reçus fiscaux délivrés par les associations pour bénéficier de cette réduction. En cas de dépassement du plafond, l’excédent est reportable sur les cinq années suivantes.

Enfin, les retraités qui cotisent à un syndicat représentatif bénéficient d’un crédit d’impôt à hauteur de 66 % du montant versé, dans la limite de 1 % du montant brut des pensions. Ce crédit est accordé même si vous n’êtes pas imposable. Il ne peut pas être cumulé avec une déduction forfaitaire si vous avez déjà opté pour celle-ci au moment de la déclaration : il est donc crucial de ne pas doubler les avantages sur la même somme.

Les avantages fiscaux pour les retraités sont nombreux et souvent sous-estimés. Pour en profiter pleinement, pensez à bien conserver vos factures, attestations de dons, contrats d’aide à domicile ou justificatifs de travaux. En cas de doute, un accompagnement par un proche, un centre des impôts ou une association peut faire toute la différence. Quelques minutes d’attention aujourd’hui peuvent vous faire économiser plusieurs centaines d’euros demain !